5、可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶:
它實(shí)際上是一種不使用支票的支票帳戶。它以支付命令書取代了支票。通過此帳戶,商業(yè)銀行既可以提供支付上的便利,又可以支付利息,從而吸引儲(chǔ)戶,擴(kuò)大存款。
開立這種存款帳戶,存戶可以隨時(shí)開出支付命令書,或直接提現(xiàn),或直接向第三者支付,其存款余額可取得利息收入。由此滿足了支付上的便利要求,同時(shí)也滿足了收益上的要求。
6、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)存款帳戶:
這一帳戶與可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶類似,是在電話轉(zhuǎn)帳服務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展而來。發(fā)展到自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)時(shí),存戶可以同時(shí)在銀行開立兩個(gè)帳戶:儲(chǔ)蓄帳戶和活期存款帳戶。銀行收到存戶所開出的支票需要付款時(shí),可隨即將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄帳戶上轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上,自動(dòng)轉(zhuǎn)帳,即時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。
7、掉期存款:
掉期存款指的是顧客在存款時(shí)把手上的由名義上兌換成其所選擇的外幣,作為外幣定期存款存入銀行。到期滿時(shí)顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。存款期限由一個(gè)月至一年不等。
三、中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù),其收入不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表。
1、結(jié)算業(yè)務(wù)
結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)衍生出來的一種業(yè)務(wù)。
1)結(jié)算工具:
結(jié)算工具就是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。目前可選擇使用的票據(jù)結(jié)算工具主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。
主要的票據(jù)結(jié)算工具:
(1)、銀行匯票:由企業(yè)單位或個(gè)人將款項(xiàng)交存開戶銀行,由銀行簽發(fā)給其持往異地采購(gòu)商品時(shí)辦理結(jié)算或支配現(xiàn)金的票據(jù)。
(2)、商業(yè)匯票:由企業(yè)簽發(fā)的一種票據(jù),適用于企業(yè)單位先發(fā)貨后收款或雙方約定延期付款的商品交易。
(3)、銀行本票:申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行,由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳或支取現(xiàn)金的票據(jù)?煞譃椴欢~本票和定額本票。
(4)、支票:由企業(yè)單位或個(gè)人簽發(fā)的,委托其開戶銀行付款的票據(jù),是我國(guó)傳統(tǒng)的票據(jù)結(jié)算工具,可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳。
2)結(jié)算方式:
(1)同城結(jié)算方式:
a. 支票結(jié)算 商業(yè)銀行最主要或大量的同城結(jié)算方式是支票結(jié)算。支票結(jié)算就是銀行顧客根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開出支票,命令銀行從其帳戶中支付一定款項(xiàng)給收款人,從而實(shí)現(xiàn)資金調(diào)撥,了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種過程。
b. 帳單支票與劃撥制度。這是不用開支票,通過直接記帳而實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算的方式。
c. 直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記轉(zhuǎn)帳。 這兩種結(jié)算方式是在自動(dòng)交換所的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。自動(dòng)交換所交換的是磁帶而不是支票。它通過電子計(jì)算機(jī)對(duì)各行送交的磁帶進(jìn)行處理,實(shí)現(xiàn)不同銀行資金結(jié)算。
d. 票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。 這是一種進(jìn)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這種系統(tǒng)的銀行之間,所有同業(yè)拆借、外匯買賣、匯劃款項(xiàng)等將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入到自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)的終端機(jī),這樣收款銀行立即可以收到有關(guān)信息,交換所同時(shí)借記付款銀行帳戶,貸記收款銀行帳戶。
(2)異地結(jié)算方式:
a. 匯款結(jié)算 匯款結(jié)算(Remittance),是付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算方式。匯款結(jié)算又分為電匯、信匯和票匯三種形式。
b. 托收結(jié)算 托收結(jié)算(Collection),是指?jìng)鶛?quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購(gòu)貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票,并委托銀行代為收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。托收業(yè)務(wù)主要有光票托收和跟單托收兩類。
c. 信用證結(jié)算 信用證(Letter of Credit),一種有條件的銀行付款承諾,即開證銀行根據(jù)進(jìn)口商的指示,向出口商開立的,授權(quán)其簽發(fā)以進(jìn)口商或銀行為付款人的匯票,保證在條款規(guī)定條件下必定付款或承兌的文件。
d. 電子資金劃撥系統(tǒng)
隨著電子計(jì)算機(jī)等新技術(shù)投入銀行運(yùn)用,電子計(jì)算機(jī)的大型化和網(wǎng)絡(luò)化改變了商業(yè)銀行異地資金結(jié)算的傳統(tǒng)處理方式。通過電子資金結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行異地結(jié)算,使資金周轉(zhuǎn)大大加快,業(yè)務(wù)費(fèi)用大大降低。
2、信用證業(yè)務(wù):
信用證(Letter of Credit),作為商業(yè)貿(mào)易的手段之一,銀行信用證是進(jìn)口商的代理銀行為進(jìn)口商提供自身的信用,保證在一定的條件下承付出口商開給進(jìn)口商的票據(jù),即將所開票據(jù)當(dāng)作是開給本行的票據(jù)。所謂信用證即是保證承付這些票據(jù)的證書。
信用證的種類:
1) 銀行信用證
匯票的接受人是銀行,開證行或受其委托的保兌銀行承兌開給自己的匯票,這種信用證是銀行信用證(Bank Credit)。
2) 不可撤銷信用證與可撤銷信用證
不可撤銷信用證(Irrevocable Credit),是指開證行一旦開立了信用證并將之通知了受益人,在其有效期間,如若沒有開證委托人、受益人或已依據(jù)此信用證貼現(xiàn)匯票的銀行的同意,不可單方面地撤銷此信用證,也不可變更其條件。
3) 保兌信用證與不保兌信用證
開證行以外的銀行對(duì)賣方開出的匯票保證兌付,這種信用證稱為保兌信用證(Confirmed Credit),而無此保證者則稱為不保兌信用證(Unconfirmed Credit)。
4) 一般信用證和特定信用證
信用證的開證行特別指定某一銀行貼現(xiàn)根據(jù)此信用證開出的匯票,這種信用證稱為特定信用證(Special or Restricted Credit ),而不限定貼現(xiàn)銀行者稱為普通信用證(General or
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