在進行衍生產品交易時，必須嚴格執(zhí)行分級授權和敞口風險管理制度，任何重大交易或新的衍生產品業(yè)務都應當經(jīng)由董事會或其授權的專業(yè)委員會或高級管理層審批。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時，應當嚴格執(zhí)行止損制度。
對在交易活動中有越權或違規(guī)行為的交易員及其主管，要實行嚴格問責和懲處。
第二十三條 銀行業(yè)金融機構應當加強對分支機構衍生產品交易業(yè)務的授權與管理。對于衍生產品經(jīng)營能力較弱、風險防范及管理水平較低的分支機構，應當適當上收其衍生產品的交易權限。銀行業(yè)金融機構應當在相應的風險管理制度中明確重大交易風險的類別特征，并規(guī)定取消交易權限的程序。對于發(fā)生重大衍生產品交易風險的分支機構，應當及時取消其衍生產品的交易權限。
第二十四條 銀行業(yè)金融機構從事風險計量、監(jiān)測和控制的工作人員必須與從事衍生產品交易或營銷的人員分開，不得相互兼任；風險計量、監(jiān)測或控制人員可以直接向高級管理層報告風險狀況。根據(jù)本辦法第四條所列的分類標準，銀行業(yè)金融機構負責從事套期保值類與非套期保值類衍生產品交易的交易人員不得相互兼任。銀行業(yè)金融機構應當確保其所從事的上述不同類別衍生產品交易的相關信息相互隔離。
第二十五條 銀行業(yè)金融機構應當制定明確的交易員、分析員、銷售人員等從業(yè)人員資格認定標準，根據(jù)衍生產品交易及風險管理的復雜性對業(yè)務銷售人員及其他有關業(yè)務人員進行培訓，確保其具備必要的技能和資格�！�
第二十六條 銀行業(yè)金融機構要制定合理的成本和資產分析測算制度和科學規(guī)范的激勵約束機制，不得將衍生產品交易和風險管理人員的收入與當期績效簡單掛鉤，避免其過度追求利益，增加交易風險。
第二十七條 銀行業(yè)金融機構應當對衍生產品交易主管和交易員實行定期輪崗和強制帶薪休假。
第二十八條 銀行業(yè)金融機構內審部門要定期對衍生產品交易業(yè)務風險管理制度的執(zhí)行情況進行檢查。對于衍生產品交易制度和業(yè)務的內審應當具有以下要素：
（一）確保配備數(shù)量充足且具備相關經(jīng)驗和技能的內審人員；
（二）建立內審部門向董事會的獨立報告路線。
第二十九條 銀行業(yè)金融機構應當建立健全控制法律風險的機制和制度，嚴格審查交易對手的法律地位和交易資格。銀行業(yè)金融機構與交易對手簽訂衍生產品交易合約時應當參照國際及國內市場慣例，充分考慮發(fā)生違約事件后采取法律手段追索保全的可操作性等因素，采取有效措施防范交易合約起草、談判和簽訂等過程中的法律風險。
第三十條 銀行業(yè)金融機構應當制定完善針對衍生產品交易合同等法律文本的評估及管理制度，至少每年根據(jù)交易對手的情況，對涉及到的衍生產品交易合同文本的效力、效果進行評估，加深理解和掌握，有效防范法律風險。
第三十一條 銀行業(yè)金融機構應當制定評估交易對手適當性的相關政策：包括評估交易對手是否充分了解合約的條款以及履行合約的責任，識別擬進行的衍生交易是否符合交易對手本身從事衍生交易的目的。在履行本條要求時，銀行業(yè)金融機構可以根據(jù)誠實信用原則合理地依賴交易對手提供的正式書面文件。
第三十二條 銀行業(yè)金融機構應當制定完善的交易對手信用風險管理制度，選擇適當?shù)姆椒ê湍Ｐ蛯灰讓κ中庞蔑L險進行評估，并采取適當?shù)娘L險緩釋措施。
銀行業(yè)金融機構應當以適當?shù)姆绞较蚪灰讓κ置魇鞠嚓P的信用風險緩釋措施可能對其產生的影響。
第三十三條 銀行業(yè)金融機構應當運用適當?shù)娘L險評估方法或模型對衍生產品交易的市場風險進行評估，按市價原則管理市場風險（衍生產品的市值評估可以合理利用第三方獨立估值報價），調整交易規(guī)模、類別及風險敞口水平。
10/13 首頁 上一頁 8 9 10 11 12 13 下一頁 尾頁
