第五十五條 銀行保險機(jī)構(gòu)董事會應(yīng)當(dāng)每年向股東(大)會就關(guān)聯(lián)交易整體情況做出專項報告,并向銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報送。
第五十六條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在公司網(wǎng)站中披露關(guān)聯(lián)交易信息,在公司年報中披露當(dāng)年關(guān)聯(lián)交易的總體情況。按照本辦法第五十三條規(guī)定需逐筆報告的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)在簽訂交易協(xié)議后15個工作日內(nèi)逐筆披露,一般關(guān)聯(lián)交易應(yīng)在每季度結(jié)束后30日內(nèi)按交易類型合并披露。
逐筆披露內(nèi)容包括:
(一)關(guān)聯(lián)交易概述及交易標(biāo)的情況。
(二)交易對手情況。包括關(guān)聯(lián)自然人基本情況,關(guān)聯(lián)法人或非法人組織的名稱、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型、主營業(yè)務(wù)或經(jīng)營范圍、法定代表人、注冊地、注冊資本及其變化,與銀行保險機(jī)構(gòu)存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系。
(三)定價政策。
(四)關(guān)聯(lián)交易金額及相應(yīng)比例。
(五)股東(大)會、董事會決議,關(guān)聯(lián)交易控制委員會的意見或決議情況。
(六)獨(dú)立董事發(fā)表意見情況。
(七)銀保監(jiān)會認(rèn)為需要披露的其他事項。
合并披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括關(guān)聯(lián)交易類型、交易金額及相應(yīng)監(jiān)管比例執(zhí)行情況。
第五十七條 銀行保險機(jī)構(gòu)進(jìn)行的下列關(guān)聯(lián)交易,可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露:
(一)與關(guān)聯(lián)自然人單筆交易額在50萬元以下或與關(guān)聯(lián)法人單筆交易額在500萬元以下的關(guān)聯(lián)交易,且交易后累計未達(dá)到重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)的;
(二)一方以現(xiàn)金認(rèn)購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換債券或其他衍生品種;
(三)活期存款業(yè)務(wù);
(四)同一自然人同時擔(dān)任銀行保險機(jī)構(gòu)和其他法人的獨(dú)立董事且不存在其他構(gòu)成關(guān)聯(lián)方情形的,該法人與銀行保險機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易;
(五)交易的定價為國家規(guī)定的;
(六)銀保監(jiān)會認(rèn)可的其他情形。
第五十八條 銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易信息涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者銀保監(jiān)會認(rèn)可的其他情形,銀行保險機(jī)構(gòu)可以向銀保監(jiān)會申請豁免按照本辦法披露或履行相關(guān)義務(wù)。
第六章 關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督管理
第五十九條 銀行機(jī)構(gòu)、信托公司、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的股東或其控股股東、實際控制人,通過向機(jī)構(gòu)施加影響,迫使機(jī)構(gòu)從事下列行為的,銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正;逾期未改正的,可以限制該股東的權(quán)利;對情節(jié)嚴(yán)重的控股股東,可以責(zé)令其轉(zhuǎn)讓股權(quán)。
(一)違反本辦法第二十七條規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的;
(二)未按本辦法第四十四條規(guī)定的商業(yè)原則進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的;
(三)未按本辦法第四十五條規(guī)定審查關(guān)聯(lián)交易的;
(四)違反本辦法規(guī)定為關(guān)聯(lián)方融資行為提供擔(dān)保的;
(五)接受本公司的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信的;
(六)聘用關(guān)聯(lián)方控制的會計師事務(wù)所等為其提供服務(wù)的;
(七)對關(guān)聯(lián)方授信余額或融資余額等超過本辦法規(guī)定比例的;
(八)未按照本辦法規(guī)定披露信息的。
第六十條 銀行機(jī)構(gòu)、信托公司、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)董事、高級管理人員有下列情形之一的,銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可以責(zé)令其限期改正;逾期未改正或者情節(jié)嚴(yán)重的,銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可以責(zé)令機(jī)構(gòu)調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利。
(一)未按本辦法第四十一條規(guī)定報告的;
(二)做出虛假或有重大遺漏報告的;
(三)未按本辦法第四十六條規(guī)定回避的;
(四)獨(dú)立董事未按本辦法第四十九條規(guī)定發(fā)表書面意見的。
第六十一條 銀行機(jī)構(gòu)、信托公司、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的,銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可依照法律法規(guī)采取相關(guān)監(jiān)管措施或進(jìn)行處罰:
(一)違反本辦法第二十七條規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的;
(二)未按本辦法第四十四條規(guī)定的商業(yè)原則進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的;
(三)未按本辦法第四十五條規(guī)定審查關(guān)聯(lián)交易的;
(四)違反本辦法規(guī)定為關(guān)聯(lián)方融資行為提供擔(dān)保的;
(五)接受本行的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信的;
(六)聘用關(guān)聯(lián)方控制的會計師事務(wù)所等為其提供服務(wù)的;
(七)對關(guān)聯(lián)方授信余額或融資余額等超過本辦法規(guī)定比例的;
(八)未按照本辦法規(guī)定披露信息的;
(九)未按要求執(zhí)行本辦法第五十九條和第六十條規(guī)定的監(jiān)督管理措施的;
(十)其他違反本辦法規(guī)定的情形。
第六十二條 銀行機(jī)構(gòu)、信托公司、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)未按照本辦法規(guī)定向銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報告重大關(guān)聯(lián)交易或報送關(guān)聯(lián)交易情況報告的,銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可依照法律法規(guī)采取相關(guān)監(jiān)管措施或進(jìn)行處罰。
第六十三條 銀行機(jī)構(gòu)、信托公司、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)有本辦法第六十一條所列情形之一的,銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可以區(qū)別不同情形,依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)對董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員采取相應(yīng)處罰措施。
第六十四條 保險機(jī)構(gòu)及其股東、控股股東,保險機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事或高級管理人員違反本辦法相關(guān)規(guī)定的,銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可依照法律法規(guī)采取相關(guān)監(jiān)管措施或進(jìn)行處罰。涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第六十五條 本辦法中下列用語的含義:
本辦法所稱“以上”含本數(shù),“以下”不含本數(shù)。年度為會計年度。
控制,包括直接控制、間接控制,是指有權(quán)決定一個企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營決策,并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。
持有,包括直接持有與間接持有。
重大影響,是指對法人或組織的財務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力,但不能夠控制或者與其他方共同控制這些政策的制定。包括但不限于派駐董事、監(jiān)事或高級管理人員、通過協(xié)議或其他方式影響法人或組織的財務(wù)和經(jīng)營管理決策,以及銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形。
共同控制,指按照合同約定對某項經(jīng)濟(jì)活動所共有的控制,僅在與該項經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的重要財務(wù)和經(jīng)營決策需要分享控制權(quán)的投資方一致同意時存在。
5/6 首頁 上一頁 3 4 5 6 下一頁 尾頁