第四章 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部管理
第三十七條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度。
關(guān)聯(lián)交易管理制度包括關(guān)聯(lián)交易的管理架構(gòu)和相應(yīng)職責(zé)分工，關(guān)聯(lián)方的識別、報告、信息收集與管理，關(guān)聯(lián)交易的定價、審查、回避、報告、披露、審計和責(zé)任追究等內(nèi)容。
第三十八條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)對其控股子公司與銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行管理，明確管理機(jī)制，加強風(fēng)險管控。
第三十九條 銀行保險機(jī)構(gòu)董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易管理、審查和風(fēng)險控制。銀保監(jiān)會對設(shè)立董事會下設(shè)專業(yè)委員會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
董事會對關(guān)聯(lián)交易管理承擔(dān)最終責(zé)任，關(guān)聯(lián)交易控制委員會、涉及業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險審批及合規(guī)審查的部門負(fù)責(zé)人對關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
關(guān)聯(lián)交易控制委員會由三名以上董事組成，由獨立董事?lián)呜?fù)責(zé)人。關(guān)聯(lián)交易控制委員會應(yīng)重點關(guān)注關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性、公允性和必要性。
銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，成員應(yīng)當(dāng)包括合規(guī)、業(yè)務(wù)、風(fēng)控、財務(wù)等相關(guān)部門人員，并明確牽頭部門、設(shè)置專崗，負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)方識別維護(hù)、關(guān)聯(lián)交易管理等日常事務(wù)。
第四十條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)方信息檔案，確定重要分行、分公司標(biāo)準(zhǔn)或名單，明確具有大額授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、保險資金運用等核心業(yè)務(wù)審批或決策權(quán)的人員范圍。
銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管相關(guān)信息系統(tǒng)及時向銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報送關(guān)聯(lián)方、重大關(guān)聯(lián)交易、季度關(guān)聯(lián)交易情況等信息，保證數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性，不得瞞報、漏報。
銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易管理的信息化和智能化水平，強化大數(shù)據(jù)管理能力。
第四十一條 銀行保險機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員及具有大額授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、保險資金運用等核心業(yè)務(wù)審批或決策權(quán)的人員，應(yīng)當(dāng)自任職之日起15個工作日內(nèi)，按本辦法有關(guān)規(guī)定向銀行保險機(jī)構(gòu)報告其關(guān)聯(lián)方情況。
持有銀行保險機(jī)構(gòu)5%以上股權(quán)，或持股不足5%但是對銀行保險機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理有重大影響的自然人、法人或非法人組織，應(yīng)當(dāng)在持股達(dá)到5%之日或能夠施加重大影響之日起15個工作日內(nèi)，按本辦法有關(guān)規(guī)定向銀行保險機(jī)構(gòu)報告其關(guān)聯(lián)方情況。
前款報告事項如發(fā)生變動，應(yīng)當(dāng)在變動后的15個工作日內(nèi)向銀行保險機(jī)構(gòu)報告并更新關(guān)聯(lián)方情況。
第四十二條 銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方不得通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系等不當(dāng)手段規(guī)避關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部審查、外部監(jiān)管以及報告披露義務(wù)。
第四十三條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)主動穿透識別關(guān)聯(lián)交易，動態(tài)監(jiān)測交易資金來源和流向，及時掌握基礎(chǔ)資產(chǎn)狀況，動態(tài)評估對風(fēng)險暴露和資本占用的影響程度，建立有效的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制機(jī)制，及時調(diào)整經(jīng)營行為以符合本辦法的有關(guān)規(guī)定。
第四十四條 關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)訂立書面協(xié)議，按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行。必要時關(guān)聯(lián)交易控制委員會可以聘請財務(wù)顧問等獨立第三方出具報告，作為判斷的依據(jù)。
第四十五條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完善關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控機(jī)制，優(yōu)化關(guān)聯(lián)交易管理流程，關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審查意見以及關(guān)聯(lián)交易控制委員會等會議決議、記錄應(yīng)當(dāng)清晰可查。
一般關(guān)聯(lián)交易按照公司內(nèi)部管理制度和授權(quán)程序?qū)彶�，報關(guān)聯(lián)交易控制委員會備案。重大關(guān)聯(lián)交易經(jīng)由關(guān)聯(lián)交易控制委員會審查后，提交董事會批準(zhǔn)。董事會會議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事2/3以上通過。出席董事會會議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)當(dāng)提交股東（大）會審議。
第四十六條 銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易控制委員會、董事會及股東（大）會對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有利害關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。
如銀行保險機(jī)構(gòu)未設(shè)立股東（大）會，或者因回避原則而無法召開股東（大）會的，仍由董事會審議且不適用本條第一款關(guān)于回避的規(guī)定，但關(guān)聯(lián)董事應(yīng)出具不存在利益輸送的聲明。
第四十七條 銀行保險機(jī)構(gòu)與同一關(guān)聯(lián)方之間長期持續(xù)發(fā)生的，需要反復(fù)簽訂交易協(xié)議的提供服務(wù)類、保險業(yè)務(wù)類及其他經(jīng)銀保監(jiān)會認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易，可以簽訂統(tǒng)一交易協(xié)議，協(xié)議期限一般不超過三年。
第四十八條 統(tǒng)一交易協(xié)議的簽訂、續(xù)簽、實質(zhì)性變更，應(yīng)按照重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行內(nèi)部審查、報告和信息披露。統(tǒng)一交易協(xié)議下發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易無需逐筆進(jìn)行審查、報告和披露，但應(yīng)當(dāng)在季度報告中說明執(zhí)行情況。統(tǒng)一交易協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確或預(yù)估關(guān)聯(lián)交易金額。
第四十九條 獨立董事應(yīng)當(dāng)逐筆對重大關(guān)聯(lián)交易的公允性、合規(guī)性以及內(nèi)部審批程序履行情況發(fā)表書面意見。獨立董事認(rèn)為有必要的，可以聘請中介機(jī)構(gòu)等獨立第三方提供意見，費用由銀行保險機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
第五十條 對于未按照規(guī)定報告關(guān)聯(lián)方、違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易等情形，銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部問責(zé)制度對相關(guān)人員進(jìn)行問責(zé)，并將問責(zé)情況報關(guān)聯(lián)交易控制委員會。
第五十一條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年至少對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行一次專項審計，并將審計結(jié)果報董事會和監(jiān)事會。
銀行保險機(jī)構(gòu)不得聘用關(guān)聯(lián)方控制的會計師事務(wù)所、專業(yè)評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所為其提供審計、評估等服務(wù)。
第五章 關(guān)聯(lián)交易的報告和披露
第五十二條 銀行保險機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)按照本辦法有關(guān)規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地報告、披露關(guān)聯(lián)交易信息，不得存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
第五十三條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂以下交易協(xié)議后15個工作日內(nèi)逐筆向銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報告：
（一）重大關(guān)聯(lián)交易；
（二）統(tǒng)一交易協(xié)議的簽訂、續(xù)簽或?qū)嵸|(zhì)性變更；
（三）銀保監(jiān)會要求報告的其他交易。
信托公司關(guān)聯(lián)交易逐筆報告另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第五十四條 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計季度全部關(guān)聯(lián)交易金額及比例，并于每季度結(jié)束后30日內(nèi)通過關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管相關(guān)信息系統(tǒng)向銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報送關(guān)聯(lián)交易有關(guān)情況。
4/6 首頁 上一頁 2 3 4 5 6 下一頁 尾頁
