試析農(nóng)商行如何加強對抵債資產(chǎn)風險的防范和管理

    以資抵債是指農(nóng)村商業(yè)銀行對無法以貨幣資金收回的貸款，以債權(quán)變產(chǎn)權(quán)來化解不良資產(chǎn)的一個有效的方式，是盤活不良貸款的重要手段。對于緩釋信貸風險、減少乃至規(guī)避貸款損失有著十分重要的保證作用。因此加強對抵債資產(chǎn)風險的防范和管理、提高變現(xiàn)能力，是當前農(nóng)商行做好抵債資產(chǎn)工作的一項重要內(nèi)容。

    制度要先行。農(nóng)商行要建立健全抵債資產(chǎn)管理制度，特別是根據(jù)近年來抵債資產(chǎn)管理過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，制定新的抵債資產(chǎn)管理辦法，健全針對抵債資產(chǎn)的內(nèi)控機制，使抵債資產(chǎn)管理規(guī)范化、程序化、制度化運作。同時，對于每一筆抵債資產(chǎn)的接收和處置，無論金額大小，都要建立嚴格的審核、審批制度，明確責任人及相應的管理責任，嚴禁越權(quán)操作，出現(xiàn)問題的，要嚴肅追究相關(guān)責任人的責任�！�
 
    關(guān)口要前移。“亡羊補牢，為時已晚”，農(nóng)商行在辦理抵押貸款時，要嚴格按照《貸款通則》、《擔保法》等法律法規(guī)辦理，特別是對抵押物品的選擇和規(guī)定，要充分考慮市場變化因素、抵押物品的變現(xiàn)難易程度及抵押物品的權(quán)屬關(guān)系等，超前防范信貸風險；貸款發(fā)放后要嚴格監(jiān)督貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和財務變動情況，對抵押物的變動、變化等情況也要定期、不定期地訪查，發(fā)現(xiàn)抵押物出現(xiàn)的減值、毀損、轉(zhuǎn)移等情況，要及時采取應對措施，必要時要重新設置新的抵押方案，防止企業(yè)經(jīng)營狀況惡化、擔保能力不足或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，從而能夠最大限度地維護農(nóng)村信用社債權(quán)。
 
    部門要明確。農(nóng)商行要成立專門的抵債資產(chǎn)管理機構(gòu)或者明確專門的機構(gòu)管理，全面負責抵債資產(chǎn)的日常管理工作。要逐筆分類建立管理臺賬，實施動態(tài)管理，做到賬實相符，同時，可以探索通過公開招標、打包拍賣、資產(chǎn)置換、承包返租等方式，實現(xiàn)抵債資產(chǎn)管理和處置的多元化。另外，聯(lián)社稽核部門也要把對抵債資產(chǎn)的管理處置情況納入監(jiān)管重點，形成合力，著力防范抵債資產(chǎn)風險�！　�
 
    保管要謹慎。在對抵債資產(chǎn)進行處置時，要盡量縮短抵債物處置時間，在抵債物處置前，由于抵債物大部分存放在企業(yè)，甚至仍然暫時處于企業(yè)使用中，農(nóng)商行要指定專人強化抵債物日常監(jiān)督、管理、維護。在指定專人管理抵債物后，要求其經(jīng)常檢查抵債物生存情況，實行天天實時記錄抵債物品完好情況，并且有必要讓企業(yè)負責人每個月至少簽一次字、認可抵債物生存情況，以便明確雙方責任、防止抵債物毀損、貶值、滅失。同時建立抵債物臺帳，實施抵債物權(quán)證（如房權(quán)證）、抵債物（如機器設備）原有出廠編號或者抵債物法律登記號（司法人員編號）管理。對客戶企業(yè)暫不使用或者閑置的抵債物品，盡量通過司法程序加封封條，確保抵債物品安全無虞。
   
    方式要靈活。農(nóng)商行可要求企業(yè)購買財產(chǎn)（抵債物）保險，在抵債物受到毀損、貶值或者滅失時，農(nóng)商行有權(quán)通過保險理賠仍能最大限度收回或者全額實現(xiàn)債權(quán)。在處置抵債物時，農(nóng)商行要堅持向會計師、律師進行咨詢，最大限度地實現(xiàn)處置效益最大化，規(guī)避抵債物處置中發(fā)生客觀風險、操作風險等。同時加強與各職能部門溝通聯(lián)系，最大限度的爭取相應的政策支持。