銀企集中對(duì)賬是落實(shí)銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)提示精神，加強(qiáng)我行負(fù)債管理，保障單位客戶資金安全，防范金融案件發(fā)生的重要舉措。進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范單位存款賬戶對(duì)賬管理、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制、減輕前臺(tái)勞動(dòng)負(fù)荷、提升客戶體驗(yàn)起到重要促進(jìn)作用。我行實(shí)行網(wǎng)銀和郵寄兩種方式進(jìn)行集中對(duì)賬。通過(guò)對(duì)賬簽約，業(yè)務(wù)部門(mén)、客戶經(jīng)理以及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員主動(dòng)聯(lián)系客戶，讓客戶配合完成單位賬戶的對(duì)賬工作。
保證賬證核對(duì)，賬賬核對(duì)，賬實(shí)核對(duì)，賬表核對(duì)，是會(huì)計(jì)核算的基本要求。我行實(shí)行集中對(duì)賬后，網(wǎng)銀對(duì)賬簽約客戶對(duì)賬率100%，整體有效對(duì)賬率持續(xù)保持在99%以上，基本上實(shí)現(xiàn)了運(yùn)行穩(wěn)定、方便客戶、安全便捷的目的，但在具體的工作中由于部分客戶對(duì)賬意識(shí)不強(qiáng)及銀行內(nèi)部對(duì)賬管理存在漏洞，給集中對(duì)賬帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
一、存在風(fēng)險(xiǎn)
1、對(duì)賬系統(tǒng)不完善。由于簡(jiǎn)版網(wǎng)銀客戶的初始密碼是系統(tǒng)生成，客戶經(jīng)理在指導(dǎo)客戶下載信息后，指導(dǎo)客戶進(jìn)行簡(jiǎn)版網(wǎng)銀安裝，同時(shí)要求客戶及時(shí)修改密碼，但由于一些客戶風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)初始密碼從始至終不做修改，個(gè)別客戶經(jīng)理利用指導(dǎo)客戶下載信息時(shí)留下的信息資料，進(jìn)行復(fù)制，轉(zhuǎn)而登錄用戶，回簽網(wǎng)銀對(duì)賬，為客戶的安全對(duì)賬留了風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2、客戶風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。部分客戶對(duì)銀企對(duì)賬這一重要環(huán)節(jié)重視不夠，認(rèn)為只要把錢(qián)存入銀行就會(huì)萬(wàn)無(wú)一失，既不會(huì)跑掉也不會(huì)損失，對(duì)與不對(duì)是銀行的事，與己無(wú)關(guān)，甚至把對(duì)賬工作當(dāng)作銀行交來(lái)的任務(wù)去完成，對(duì)賬時(shí)不勾對(duì)明細(xì)，而只核對(duì)余額，只要余額相符就行，這就為資金的安全留下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。
3、對(duì)賬管理有風(fēng)險(xiǎn)。一些網(wǎng)點(diǎn)為了完成對(duì)賬率，出現(xiàn)了集中時(shí)間對(duì)賬，且全部核對(duì)相符的情況，對(duì)賬質(zhì)量令人懷疑。這其中是否有可能將一些印鑒不符的對(duì)賬單收了上來(lái)，并出具了核對(duì)相符的現(xiàn)象呢？
二、工作建議
1、加強(qiáng)銀企溝通： 深入企業(yè)加強(qiáng)對(duì)銀企對(duì)賬的宣傳力度，使客戶從思想上認(rèn)識(shí)到對(duì)賬工作的重要性，增強(qiáng)企業(yè)對(duì)賬的主動(dòng)性。
2、完善對(duì)賬系統(tǒng):完善對(duì)賬系統(tǒng)的安全性，對(duì)簡(jiǎn)版網(wǎng)銀客戶初始密碼進(jìn)行硬性限制，第一次進(jìn)入系統(tǒng)后，必須先修改初始密碼，然后才能進(jìn)入界面進(jìn)行對(duì)賬，從根本上杜絕客戶經(jīng)理利用指導(dǎo)客戶安裝網(wǎng)銀時(shí)留下的信息而進(jìn)行復(fù)制，進(jìn)而代客戶進(jìn)行對(duì)賬。
3、組織賬戶清理，正確設(shè)置賬戶狀態(tài)。準(zhǔn)確確定“不對(duì)賬”賬戶：包括不動(dòng)戶、臨時(shí)驗(yàn)資戶、已申報(bào)開(kāi)戶三個(gè)月以上但尚無(wú)資金到賬的新開(kāi)賬戶、“只收不付”、“封存”、“凍結(jié)”狀態(tài)且本對(duì)賬期內(nèi)未發(fā)生款項(xiàng)收支的賬戶及其他重點(diǎn)對(duì)賬賬戶范圍，并在對(duì)賬系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)賬戶狀態(tài)設(shè)置。對(duì)于余額少或余額為零的賬戶，且在三個(gè)月以上沒(méi)有發(fā)生額，對(duì)這些賬戶可設(shè)置為不對(duì)賬。因?yàn)檫@些賬戶一般都難以聯(lián)系，這樣既可減輕前臺(tái)對(duì)賬的壓力，也有利于前臺(tái)有更多的時(shí)間和精力用于重點(diǎn)客戶的對(duì)賬。
4、健全對(duì)賬制度:切實(shí)建立分級(jí)負(fù)責(zé)、職責(zé)明確的對(duì)賬制度。建立客戶定期走訪制度，增強(qiáng)銀企之間的溝通合作；建立上門(mén)核查制度，對(duì)經(jīng)常有大額資金發(fā)生的客戶、以及突然頻繁發(fā)生業(yè)務(wù)的異�？蛻�，實(shí)行雙人上門(mén)核對(duì)；完善客戶信息管理制度，及時(shí)更新客戶信息，提高郵寄對(duì)賬單的投遞準(zhǔn)確率；建立對(duì)賬分析報(bào)告制度，每季度對(duì)賬完畢后各對(duì)賬管理員要將對(duì)賬情況形成報(bào)告，分析問(wèn)題，提出建議，完善與改進(jìn)對(duì)賬工作。
嚴(yán)格規(guī)范銀企對(duì)賬，可以有效地防范企業(yè)財(cái)務(wù)人員和銀行工作人員的惡意違規(guī)，確保企業(yè)、銀行合法利益不受侵害。當(dāng)然，對(duì)于那些無(wú)視金融規(guī)章制度和法律法規(guī)，為了自己的金錢(qián)私欲不惜鋌而走險(xiǎn)的金融犯罪分子和蛀蟲(chóng)們，我們只有勇敢地拿起法律武器同他們進(jìn)行堅(jiān)決的斗爭(zhēng)，才能確保我們自身的合法權(quán)益。加強(qiáng)銀企合作，規(guī)范對(duì)賬管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)�！�
