存單作為質(zhì)押物出質(zhì)，方便快捷無價格評估，僅須改變占有和登記核押即可，而且相比于一般動產(chǎn)或不動產(chǎn)的抵押，其風(fēng)險較低，因此深受銀行等金融機構(gòu)的青睞。但在實際操作中，如果銀行作為接受存單質(zhì)押的金融機構(gòu)，即質(zhì)權(quán)人，未遵守一定的程序和形式，即便占有存單也難以防止出質(zhì)人將存單掛失取出而質(zhì)權(quán)喪失；如果銀行作為出具存單的一方，即核押方，內(nèi)控管理不當，核押時未認真審核存單，兌付存單時審查合同過失等情況下，銀行均可能面臨的法律風(fēng)險而受到損失。本文擬對兩起存單出質(zhì)糾紛案件審理進行分析（限于篇幅，本文僅對裁判書中質(zhì)押核押情形的描述部分進行原文引用），以此歸納存單質(zhì)押核押的法律風(fēng)險。
案例1:農(nóng)行營口分行與營口農(nóng)信社質(zhì)押存單兌付糾紛案中，遼寧高院對核押情節(jié)描述為：“上述存單均系秦桂艷在任營口農(nóng)信社騰飛儲蓄所（以下簡稱儲蓄所）所長期間利用工作便利變造的。當農(nóng)行到其儲蓄所辦理質(zhì)押止付時，也是秦桂艷在“質(zhì)押憑證止付通知書”上加蓋了儲蓄所的公章。”
案例2：中信銀行濟南分行訴中國銀行河池分行、山東華興公司存單質(zhì)權(quán)糾紛案中，最高法院根據(jù)《存單糾紛審理規(guī)定》第8條：“存單持有人以金融機構(gòu)開具的未有實際存款或?qū)嶋H存款不符的存單進行質(zhì)押，以騙取或占有他人財產(chǎn)的，該質(zhì)押關(guān)系無效”，認定華興公司以××存單向中信銀行提供質(zhì)押擔(dān)保，雖存單各項要素齊全，印鑒真實，形式合法，但該存單系違法產(chǎn)生，華興公司與河池中行并無實際存款關(guān)系，因此以編號××存單為質(zhì)押物的權(quán)利質(zhì)押合同無效。但華興公司在向中信銀行提出質(zhì)押時出具了蓋有河池中行城南分理處公章與蓋有河池中行財會科公章的承諾書各一份，兩枚公章主體明顯不符，中信銀行作為專業(yè)金融機構(gòu)未對此予以充分注意，未向出具存單的銀行核押或詢問等有效措施，對簽訂無效質(zhì)押合同存在重大過失，根據(jù)《存單糾紛審理規(guī)定》第8條判決河池中行僅對中信銀行造成的損失承擔(dān)補充賠償責(zé)任。
案例1中，盡管提供質(zhì)押的存單系秦桂艷利用職務(wù)便利違規(guī)所為，在存單核押時，對農(nóng)行出具的《質(zhì)押憑證止付通知書》也是由秦桂艷在工作時間、工作場所加蓋的單位公章、個人業(yè)務(wù)章，其個人行為已被單位吸收，故本質(zhì)上其核押行為就代表了營口農(nóng)信社。最終法院判令農(nóng)信社向農(nóng)行承擔(dān)全額兌付定期存單的法律責(zé)任。案例2中，在存單法律關(guān)系中，存單系違法產(chǎn)生，被最高院認定無效。在質(zhì)押合同法律關(guān)系中，中信銀行作為專業(yè)的金融機構(gòu)，未對存單進行核押和詢問，對簽訂無效質(zhì)押合同存在重大過失，被最高院判令對存單質(zhì)押合同無效造成的損失承擔(dān)主要責(zé)任，而出具存單的河池中行承擔(dān)補充賠償責(zé)任。
通過上述案例可知，銀行在進行質(zhì)押核押時要想有效防止法律糾紛、保證自身權(quán)益，應(yīng)當做到以下幾點：
一、銀行作為質(zhì)權(quán)人：
1、簽訂合同后，務(wù)必交付存單�！段餀�(quán)法》規(guī)定：“質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立”，質(zhì)權(quán)的成立采取交付主義，即雙方簽訂有效合同后，存單交付質(zhì)權(quán)成立。
2、嚴格執(zhí)行核押程序�！段餀�(quán)法》、《擔(dān)保法》并未明確規(guī)定核押是存單質(zhì)權(quán)的設(shè)立要件和必經(jīng)程序，但從司法解釋《審理存單糾紛規(guī)則》規(guī)定關(guān)于核押的法律效力來看，核押是保護質(zhì)權(quán)人利益的必要手段。進行核押的法律意義有三：一是如未進行核押，即便銀行在簽訂合同后占有了存單，也不能防止出質(zhì)人掛失存單而將存款取出；二是核押可以確認出質(zhì)人交付的存單真實性；三是判斷銀行是否承擔(dān)責(zé)任的依據(jù)，具有訴訟證據(jù)的效力。在銀行對存單進行核押后，即便存款并未發(fā)生或者與存單不符，開具存單的金融機構(gòu)也須對質(zhì)權(quán)人承擔(dān)責(zé)任。此種情況下，質(zhì)權(quán)人屬于善意無過失，出具存單的機構(gòu)即使可以證明存單虛假，也因核押行為而不能對抗質(zhì)權(quán)人。
二、銀行作為出具存單的金融機構(gòu)：
1、加強內(nèi)部風(fēng)險管理。防止內(nèi)部工作人員在工作時間虛開、偽造、變造、存單以及盜竊空白存單。
2、核押時，應(yīng)當認真審核存單的真實性，謹防對虛假存單或者不符存單核押蓋章。
3、核押后至質(zhì)權(quán)人實現(xiàn)質(zhì)權(quán)之前，不得再接受任何人對該存單的掛失申請。
4、質(zhì)權(quán)人來兌付核押的存單時，應(yīng)認真審核質(zhì)押合同的有效性，謹防他人持虛假或無效合同兌付存單，否則，銀行仍需對質(zhì)權(quán)人承擔(dān)兌付義務(wù)。
