農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造后，信貸投放的重點(diǎn)將面向“三農(nóng)”，傾斜“三農(nóng)”，信貸支持“三農(nóng)”已不可動(dòng)搖，不可逆轉(zhuǎn)。近年來(lái)，隨著“三農(nóng)”貸款的逐年遞增，貸款風(fēng)險(xiǎn)防范現(xiàn)已成為農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)急需解決的難題。那么，如何確保信貸資金的“安全性、效益性、流動(dòng)性”，提高資金的使用效益，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)？筆者認(rèn)為，搞好貸前調(diào)查，向決策者提供真實(shí)可靠的貸款調(diào)查報(bào)告，是搞好科學(xué)決策的重要依據(jù)，也是農(nóng)業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)有效措施。
在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，由于行政干預(yù)和制度不健全，貸前調(diào)查流于形式，即便進(jìn)行了貸前調(diào)查，調(diào)查報(bào)告也是內(nèi)容空洞，個(gè)人客戶(hù)的基本情況、家庭情況、資產(chǎn)狀況以及企業(yè)客戶(hù)和擔(dān)保單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、經(jīng)營(yíng)效益等情況不能得到真實(shí)準(zhǔn)確的反映，使決策部門(mén)只能按程序批，不能按材料審，從根本上起不到審查作用。
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立和金融法律、法規(guī)的逐步完善，依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、依法管貸成為農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)的共識(shí)和基本保證，特別是推行“貸款調(diào)查第一責(zé)任人和貸款經(jīng)營(yíng)第一責(zé)任人制度”以來(lái)，個(gè)人客戶(hù)、企業(yè)客戶(hù)貸款的發(fā)放實(shí)行“客戶(hù)經(jīng)理貸前調(diào)查、簽署責(zé)任意見(jiàn)、逐級(jí)上報(bào)審批”的方法。但在審查審批的過(guò)程中，上級(jí)行貸款決策部門(mén)不可能對(duì)每筆貸款都到企業(yè)或客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，也不可能直接聽(tīng)取每個(gè)客戶(hù)經(jīng)理的口頭匯報(bào)。要想使貸款審查審批部門(mén)做出科學(xué)決策，減少失誤，這就要求基層網(wǎng)點(diǎn)一線(xiàn)客戶(hù)經(jīng)理人員深入到客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)了解客戶(hù)的詳細(xì)情況，分析貸款的風(fēng)險(xiǎn)度，然后據(jù)實(shí)寫(xiě)出貸款調(diào)查報(bào)告，把貸前調(diào)查情況反饋給貸審部門(mén)，貸款決策者才能作出貸與不貸的決定。因此，貸前調(diào)查不但要深入細(xì)致，而且貸款調(diào)查報(bào)告要真實(shí)詳細(xì)。
貸前調(diào)查是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié),是貸款發(fā)放的基石，是防范風(fēng)險(xiǎn)、減少壞賬的重要前提，其調(diào)查的真實(shí)性和可靠性，對(duì)貸款的安全性意義重大。這是決定貸與不貸，貸多貸少，貸款期限和方式的重要依據(jù)。在基層農(nóng)行，個(gè)別客戶(hù)經(jīng)理人員在貸前調(diào)查過(guò)程中，由于只查看借款申請(qǐng)人提供的資料,未能對(duì)借款申請(qǐng)人的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、效益狀況和存在的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)客觀、全面的了解，沒(méi)有真正起到調(diào)查作用，這樣的調(diào)查本身就存在不可輕視的風(fēng)險(xiǎn)。一次不負(fù)責(zé)任的貸前調(diào)查，就有可能導(dǎo)致一筆不良貸款的產(chǎn)生，由此帶來(lái)的是欠息、逾期、催收甚至起訴等一系列繁瑣的工作。而農(nóng)行往往要經(jīng)過(guò)數(shù)月甚至數(shù)年的時(shí)間才能完成消化，既耗費(fèi)了農(nóng)行工作人員的時(shí)間和精力，也侵蝕了農(nóng)行的利潤(rùn)。
在貸前調(diào)查中,除按一般的調(diào)查方式對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行必要的調(diào)查外,還要摸清借款申請(qǐng)人的真實(shí)背景。貸前調(diào)查主要分為個(gè)人貸款與企事業(yè)貸款兩種。個(gè)人貸款相比企業(yè)貸款而言,它的貸前調(diào)查較為直觀,著重查看客戶(hù)以前的信用記錄,其次可以看一下客戶(hù)的學(xué)歷、經(jīng)歷、經(jīng)營(yíng)管理能力、業(yè)績(jī)、社會(huì)關(guān)系、愛(ài)好、生活習(xí)慣、品行、年齡、健康狀況等等,最后再查看一下第二還款來(lái)源情況。而企事業(yè)單位貸款的貸前調(diào)查較為復(fù)雜,客戶(hù)經(jīng)理人員要著重從以下三個(gè)方面來(lái)開(kāi)展調(diào)查、核實(shí)與分析工作。
一、對(duì)借款申請(qǐng)人資格進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款申請(qǐng)人是否具備貸款條件,首先要查看企業(yè)法人證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照,確定借款申請(qǐng)人是否經(jīng)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織�？雌浞ㄈ舜淼纳鐣�(huì)關(guān)系、愛(ài)好、生活習(xí)慣、品行、年齡、健康狀況等,再了解企業(yè)的職工人數(shù)及構(gòu)成人員情況,特別是管理人員、科技人員的專(zhuān)業(yè)技能、經(jīng)驗(yàn)。例如,一個(gè)企業(yè)的注冊(cè)資本金再高,如果沒(méi)有與之相適應(yīng)的管理人員、科技人員、管理文化理念等,該企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品也不會(huì)有多大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,因此獲利能力也不可能太強(qiáng),從而會(huì)給銀行資金帶來(lái)相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)。其次要查看企業(yè)的其他負(fù)債、融資與對(duì)外擔(dān)保情況,要按照銀行制定的《借款人對(duì)外保證及保證人管理辦法》去執(zhí)行,超過(guò)該標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)就不具備借款資格。同時(shí)在調(diào)查的過(guò)程中，客戶(hù)經(jīng)理還要耐心細(xì)致的聆聽(tīng)借款申請(qǐng)人的情況介紹和講述，并稍加引導(dǎo)，讓借款申請(qǐng)人主動(dòng)介紹其成立時(shí)間、股權(quán)構(gòu)成、發(fā)展經(jīng)歷、經(jīng)營(yíng)模式，以及近兩年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、銷(xiāo)售利潤(rùn)、存在問(wèn)題、發(fā)展規(guī)劃及借款用途等。在調(diào)查過(guò)程中，客戶(hù)經(jīng)理可就其中未能聽(tīng)清或者感興趣的內(nèi)容開(kāi)展進(jìn)一步的詢(xún)問(wèn)和交流。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，客戶(hù)經(jīng)理可以對(duì)客戶(hù)的整體情況有一個(gè)初步的了解和判斷，也由此建立了進(jìn)一步深入調(diào)查了解的感性材料。
二、對(duì)借款申請(qǐng)人數(shù)據(jù)與資料進(jìn)行核實(shí)。在調(diào)查的基礎(chǔ)上，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)借款申請(qǐng)人提供的數(shù)據(jù)與資料進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)證和核實(shí)。其一，對(duì)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行核實(shí)：對(duì)照客戶(hù)介紹的情況和財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的數(shù)據(jù)，盡量使用原始憑證或者第三方的憑證進(jìn)行核實(shí)。例如，通過(guò)翻閱銀行對(duì)賬單，來(lái)了解企業(yè)的現(xiàn)金流，并與財(cái)務(wù)報(bào)表上的現(xiàn)金科目進(jìn)行核對(duì)；通過(guò)抽查企業(yè)近半年的納稅發(fā)票，來(lái)了解企業(yè)近期的銷(xiāo)售和納稅情況；通過(guò)抽查企業(yè)近半年的貨物進(jìn)出單據(jù)，了解企業(yè)的貨物吞吐進(jìn)出情況；通過(guò)查看生產(chǎn)企業(yè)的電費(fèi)發(fā)票，了解企業(yè)的生產(chǎn)成本情況；通過(guò)查看銀行付款、收款憑證，來(lái)核實(shí)合同的真實(shí)性以及執(zhí)行情況。在核實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)信息時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理一方面可直接調(diào)查借款申請(qǐng)人的應(yīng)付款賬簿、明細(xì)賬,了解借款申請(qǐng)人拖欠他人的明細(xì)賬項(xiàng)、拖欠時(shí)間長(zhǎng)短。另一方面可采取明查暗的方式，到被拖欠企業(yè)實(shí)地了解情況,調(diào)查借款申請(qǐng)人拖欠他人貨款的原因,從而摸清企業(yè)的一貫信用道德和償債能力。其二，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行核實(shí)：根據(jù)客戶(hù)匯報(bào)及提供的數(shù)據(jù)資料中所反映的情況，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)客戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。例如，對(duì)客戶(hù)的生產(chǎn)車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)及生產(chǎn)工藝進(jìn)行實(shí)地查看；對(duì)客戶(hù)的產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)占有率及口碑進(jìn)行實(shí)地調(diào)查了解；對(duì)客戶(hù)承包的項(xiàng)目或者施工工地進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解項(xiàng)目的手續(xù)、進(jìn)度、質(zhì)量及付款情況等。其三，對(duì)借款申請(qǐng)人提供的貸款資料進(jìn)行核實(shí)：客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)深入工商、稅務(wù)、技監(jiān)、人行等部門(mén)，逐一對(duì)借款申請(qǐng)人提供的企業(yè)法人證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等相關(guān)資料進(jìn)行實(shí)地調(diào)查與核實(shí)，并注意有無(wú)年檢記錄，確保借款申請(qǐng)人提供的資料真實(shí)可靠。其四，對(duì)抵質(zhì)押物和保證人進(jìn)行核實(shí)：客戶(hù)經(jīng)理要通過(guò)對(duì)抵押物的位置、面積、價(jià)值、合法性等進(jìn)行核實(shí)，或者通過(guò)對(duì)保證人的資質(zhì)、保證實(shí)力及保證意愿進(jìn)行核實(shí)。例如，對(duì)于擬抵押的房產(chǎn)，從評(píng)估、登記及最后出具他項(xiàng)權(quán)證，客戶(hù)經(jīng)理均應(yīng)做到親力親為，最大限度地降低這一環(huán)節(jié)中的操作風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于擔(dān)保人的調(diào)查，應(yīng)當(dāng)參照對(duì)借款申請(qǐng)人調(diào)查的程序，同時(shí)重點(diǎn)核實(shí)保證人的保證實(shí)力及保證意愿，并堅(jiān)持雙人調(diào)查和面簽。通過(guò)對(duì)借款申請(qǐng)人提供的數(shù)據(jù)信息與相關(guān)資料進(jìn)行核實(shí)，如果發(fā)現(xiàn)有不一致或者較大出入的情況，應(yīng)要求借款申請(qǐng)人做出合理的解釋。如果沒(méi)有合情合理的解釋?zhuān)敲崔r(nóng)行對(duì)此類(lèi)客戶(hù)的申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)慎之又慎。
三、對(duì)借款申請(qǐng)人的數(shù)據(jù)與資料進(jìn)行客觀分析�？蛻�(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)借款申請(qǐng)人提供的數(shù)據(jù)和相關(guān)資料進(jìn)行客觀的分析。首先要把企業(yè)當(dāng)作一個(gè)對(duì)立面來(lái)查看企業(yè)與銀行的歷史記錄,與銀行有無(wú)信貸關(guān)系、其他資金往來(lái)關(guān)系、有無(wú)不良記錄、擔(dān)保情況、其他個(gè)人負(fù)債情況等等，通過(guò)分析得出初步結(jié)論,實(shí)地查看經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的可行性、營(yíng)利能力、發(fā)展前景、市場(chǎng)定位、技術(shù)水平、履約能力、償債能力、可抵押資產(chǎn)變現(xiàn)能力、法人代表綜合能力、其他管理人員情況、財(cái)務(wù)人員情況,了解企業(yè)的用電近期內(nèi)是否有大幅度的增減變化,并分析原因,因?yàn)橛秒娏炕旧夏軓膫?cè)面反映企業(yè)的生產(chǎn)情況。其次要查看企業(yè)上年度的財(cái)務(wù)報(bào)表（如果是審計(jì)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)關(guān)注附注的內(nèi)容）要有財(cái)政部門(mén)簽章、上月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等，并認(rèn)真進(jìn)行核對(duì)與分析。再次要分析客戶(hù)提供的資質(zhì)證明材料（如果建筑企業(yè)或者房地產(chǎn)資質(zhì)證書(shū)，商貿(mào)流通企業(yè)的代理資格證書(shū)，生產(chǎn)加工企業(yè)安全生產(chǎn)許可證等）。其四要分析客戶(hù)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、施工合同等。其五要分析借款申請(qǐng)人的產(chǎn)品是否有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、無(wú)擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。其六要分析借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。其七要分析農(nóng)行資金注入后所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，所有者權(quán)益和負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理，申請(qǐng)貸款占缺口資金總額的比例，上年度及現(xiàn)階段盈虧情況，扭虧增盈和再創(chuàng)利潤(rùn)計(jì)劃與措施。同時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理還應(yīng)對(duì)借款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)效益、貸款風(fēng)險(xiǎn)等情況做出客觀、全面的評(píng)價(jià)，并結(jié)合借款申請(qǐng)人在銀行的存款、基本賬戶(hù)及中間業(yè)務(wù)收入等綜合效益情況，考慮銀行的信貸規(guī)模、區(qū)位特點(diǎn)等因素，做出貸與不貸、貸多貸少、貸長(zhǎng)貸短的判斷。不論分析結(jié)果如何，都應(yīng)將信息及時(shí)反饋給客戶(hù)。如果因?yàn)榉N種原因不能受理，應(yīng)當(dāng)做好解釋工作，以利日后與客戶(hù)合作。
由此可見(jiàn)，貸前調(diào)查是決定農(nóng)業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的一項(xiàng)關(guān)鍵性工作，也是關(guān)系到農(nóng)業(yè)銀行股改后的成敗大局。農(nóng)業(yè)銀行要想真正防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須建立起風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制，扎緊扎牢“籬笆墻”，把好貸前調(diào)查關(guān)，實(shí)行貸款“誰(shuí)調(diào)查、誰(shuí)管理、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的管理制度。只有責(zé)任到人，責(zé)任明確，調(diào)查真實(shí)，才能做出科學(xué)決策。因此，農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)客戶(hù)服務(wù)部門(mén)要切實(shí)肩負(fù)起貸前調(diào)查的重任，把提高貸款調(diào)查質(zhì)量作為防范風(fēng)險(xiǎn)的重要一環(huán)，確保貸款調(diào)查的真實(shí)性和可靠性，真正把貸款風(fēng)險(xiǎn)化解調(diào)查環(huán)節(jié)。
