美國花旗銀行主席及總裁沃爾特威斯頓有一句名言：“銀行家從事的是管理風險的行業(yè)。”這在一定程度上道出了銀行風險管理的重要性。風險在銀行經(jīng)營管理中無處不在，防范風險應(yīng)從加強內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)著手，研究分析風險產(chǎn)生的成因，采取積極措施，在風險未形成之前將其化解，從源頭上遏制風險，從而有效防范風險的發(fā)生，促進業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
一、加強內(nèi)控管理，構(gòu)建風險控制體系
內(nèi)部控制失效往往是風險頻發(fā)的最主要原因，通過建立動態(tài)內(nèi)控制度操作平臺，構(gòu)建風險控制體系，從機制上有效控制風險。
（一）建立動態(tài)內(nèi)控制度操作平臺
內(nèi)控制度不是一成不變的，只有不斷地除舊革新，不斷的發(fā)展和完善，才能跟上時代的步伐和科技的發(fā)展。對有關(guān)內(nèi)控制度、流程的科學(xué)性、完整性、嚴密性和有效性要不斷地進行評估，并及時加以改進和完善；將內(nèi)控制度文件進行梳理整合，按照業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程進行分類并適時更新，建立起動態(tài)內(nèi)控制度操作平臺，便于業(yè)務(wù)操作人員及時查閱和學(xué)習(xí)，了解和掌握各項內(nèi)控制度、操作流程，在實際工作中作為行動的指南，減少和杜絕風險。
（二）提高內(nèi)控制度執(zhí)行力
加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，讓員工充分理解和熟練掌握業(yè)務(wù)操作規(guī)程和各項規(guī)章制度，并按照“內(nèi)控優(yōu)先”、“合規(guī)操作”、“按章辦事”理念開展工作，提高內(nèi)控執(zhí)行力水平；加大內(nèi)控制度監(jiān)督檢查力度，充分發(fā)揮風險、合規(guī)、紀檢、審計以及各業(yè)務(wù)條線的職能作用，確保各項內(nèi)控制度得以執(zhí)行；通過各項業(yè)務(wù)風險排查和員工行為排查，及時發(fā)現(xiàn)并消除風險隱患，將各種重大實質(zhì)性違規(guī)消滅在萌芽狀態(tài)，杜絕重大違規(guī)行為和案件發(fā)生；對違規(guī)行為加大追究力度，嚴肅追究相關(guān)人員責任，強化警示教育作用，逐步形成行為有準則、操作有規(guī)范、辦事有授權(quán)、風險有監(jiān)控、違規(guī)有處罰的制度保障體系。
（三）構(gòu)建積極有效的風險控制體系
針對銀行相關(guān)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品操作流程的各個環(huán)節(jié)，逐項分析可能遭遇的風險，找出各種潛在的風險因素，利用銀行生產(chǎn)系統(tǒng)和信息系統(tǒng)，對操作風險點實行系統(tǒng)自動控制。對于操作系統(tǒng)難以控制的風險點，要輔助于人工控制，采取“人工控制”與“系統(tǒng)控制”相結(jié)合方式，加強風險識別和預(yù)警，促進風險早識別、早化解、早處置、早見效，推動風險管理由被動的風險控制向主動的風險管理轉(zhuǎn)變，構(gòu)筑以流程控制為基礎(chǔ)、系統(tǒng)控制為主線、管理控制為輔助的“三位一體”的風險控制體系。
二、加強內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，營造合規(guī)文化氛圍，促進業(yè)務(wù)健康發(fā)展
（一）樹立“合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念
合規(guī)人人有責。風險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化性決定了每一個業(yè)務(wù)點都是操作風險點，操作風險無處不在，每一名員工都是防范操作風險的第一責任人，其行為的合規(guī)與否將直接決定操作風險控制的成效。因此，合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作與各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個員工都息息相關(guān)。要讓合規(guī)的觀念和意識滲透到每個員工的血液中，才能有效控制合規(guī)風險，確保業(yè)務(wù)發(fā)展不偏離目標。
合規(guī)創(chuàng)造價值。“規(guī)”的形成過程就是對業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化，合規(guī)可以帶來直接的經(jīng)濟效益；同時，通過主動合規(guī)，可以與監(jiān)管部門實現(xiàn)更為有效的互動，在業(yè)務(wù)發(fā)展中可以得到監(jiān)管部門的理解和支持，獲得競爭優(yōu)勢。如果因為違規(guī)而導(dǎo)致監(jiān)管部門或上級部門的處罰，就會直接導(dǎo)致經(jīng)濟損失；如果因為小小的違規(guī)而導(dǎo)致應(yīng)該得到的獎勵而沒得到，這更是一種損失。
（二）建立“以人為本”的內(nèi)控合規(guī)文化氛圍
內(nèi)部控制環(huán)境的好壞,不但直接影響內(nèi)部控制的建立,還直接決定內(nèi)部控制實施的效果,影響到內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)。所以,要加強和完善內(nèi)部控制,首先應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，而優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境,關(guān)鍵要注重人的因素。建立“以人為本”的內(nèi)控合規(guī)文化氛圍，要充分調(diào)動每位員工的積極性，如制定員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，給予員工晉升發(fā)展空間；隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，不斷提高員工工資和福利待遇，使員工的收入和業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)；完善績效分配制度，引導(dǎo)員工通過業(yè)務(wù)發(fā)展掙取績效，確保員工之間的收入差距適當；開展多種文體活動，緩解員工工作壓力；定期實行崗位輪換，嚴格執(zhí)行休假制度等等，都是優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境的有效手段和措施。
同時，任何操作風險都是人的行為造成的，盡管人的行為要受制度約束，但決定人的行為的影響力來自于所受文化的熏陶。因此，加強合規(guī)文化建設(shè)是規(guī)范行為的一種理念以及在這種理念指導(dǎo)下的行為習(xí)慣。只有當銀行經(jīng)營管理者和各級員工形成合規(guī)文化的理念和思維時，銀行風險的防范才會變得積極主動，更加有效，進而才能形成風險防范的長效機制。
在建立風險防范長效機制的同時，必須高度重視有章不循、違章操作的危害性并全力加以制止。對于敢觸及高壓線的違規(guī)者進行嚴肅處理，并對屢犯不改的違規(guī)者加重處罰。讓全體員工了解一旦違反規(guī)定、會給單位、員工本人、家庭和身邊人等帶來影響，而這種影響可能是慘痛的。強調(diào)員工職業(yè)操守，控制道德風險，是構(gòu)建有效風險控制過程的關(guān)鍵。從國內(nèi)外銀行業(yè)發(fā)生的風險事件誘因來看，道德風險占了很大比重。銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，決定了銀行工作人員必須要有良好的職業(yè)操守和職業(yè)道德，形成較強的自我約束能力。培養(yǎng)員工良好的職業(yè)操守，必須從職業(yè)道德、文化知識、業(yè)務(wù)技能和現(xiàn)代人格塑造等方面全面提高員工素質(zhì)。
合規(guī)是實現(xiàn)銀行持續(xù)健康發(fā)展、提升核心競爭力的重要保證，風險防范是銀行核心競爭力的本質(zhì)體現(xiàn)。風險防范創(chuàng)造價值，合規(guī)文化防范風險。通過合規(guī)文化建設(shè)，營造良好的合規(guī)文化氛圍，提高員工依法經(jīng)營、合規(guī)操作的自覺性，強化規(guī)章制度的落實，為產(chǎn)品營銷、客戶服務(wù)提供堅實基礎(chǔ)，促進銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展。
