銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提。柜面業(yè)務(wù)是銀行經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)案件的高發(fā)部位，如果在治理中出現(xiàn)偏差，后患無(wú)窮。加強(qiáng)營(yíng)業(yè)前臺(tái)部門的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理，是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。
一、銀行營(yíng)業(yè)前臺(tái)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
（一）缺少合理的內(nèi)控制度，內(nèi)控機(jī)制不嚴(yán)密。缺少合理的內(nèi)控制度，對(duì)前臺(tái)重要崗位檢查監(jiān)督不利而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的產(chǎn)生。崗位分工不明確，缺乏主要業(yè)務(wù)崗位說(shuō)明書，營(yíng)業(yè)人員對(duì)細(xì)分的崗位職責(zé)、操作規(guī)程沒(méi)有較為明確的認(rèn)識(shí)，從而影響業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性，極易產(chǎn)生差錯(cuò)；內(nèi)控制度執(zhí)行不合理，印章及重要空白賬證保管不嚴(yán)格，重要空白憑證沒(méi)有及時(shí)納入表外科目核算，重要空白憑證賬實(shí)不符；內(nèi)部往來(lái)賬目核對(duì)不及時(shí)，對(duì)賬不符合規(guī)定和要求；后臺(tái)復(fù)核管理松懈，對(duì)前臺(tái)疏于約束力度，造成前后臺(tái)脫解現(xiàn)象。各項(xiàng)管理檢查不到位。銀行沒(méi)有較為完善的、行之有效的、互相制約的內(nèi)部控制制度；對(duì)前臺(tái)常規(guī)性業(yè)務(wù)檢查大多流與形式，無(wú)法查出操作中的違規(guī)現(xiàn)象，不能及時(shí)糾正業(yè)務(wù)操作中所存在的問(wèn)題。
（二）缺乏及時(shí)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)水平跟不上。面對(duì)日新月異的科學(xué)技術(shù)和瞬息萬(wàn)變的金融市場(chǎng)，由于銀行新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的不斷推出發(fā)展，如果前臺(tái)人員沒(méi)有熟練高超的業(yè)務(wù)技能，勢(shì)必會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)隱患。首先是員工的素質(zhì)無(wú)法滿足新業(yè)務(wù)的快速發(fā)展的需要，由于新業(yè)務(wù)培訓(xùn)少，掌握不多，辦人員如果達(dá)不到新業(yè)務(wù)所需要的業(yè)務(wù)水平，在處理新業(yè)務(wù)時(shí)難免出現(xiàn)差錯(cuò)。加上人員變動(dòng)頻繁，很容易產(chǎn)生一人兼多個(gè)崗位現(xiàn)象，造成業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患；其次新業(yè)務(wù)迅速發(fā)展以后，業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)擴(kuò)大，管理人員和前臺(tái)經(jīng)辦人員不能有效增加，監(jiān)督管理跟不上，風(fēng)險(xiǎn)防范能力有所下降，容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)漏洞。
（三）前臺(tái)人員服務(wù)意識(shí)差，服務(wù)質(zhì)量不過(guò)關(guān)。由于服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度不過(guò)關(guān)會(huì)造成不利風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如果前臺(tái)經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，工作效率低，對(duì)新客戶提出的業(yè)務(wù)方面的咨詢不能圓滿地做出答復(fù)，或者態(tài)度冷漠，難以滿足客戶的需求，勢(shì)必會(huì)使客戶產(chǎn)生不滿情緒，同時(shí)由于服務(wù)態(tài)度不夠熱情周到，造成與客戶之間的糾紛，導(dǎo)致客戶對(duì)銀行服務(wù)方面的投訴，從而影響到銀行的服務(wù)信譽(yù)，對(duì)銀行聲譽(yù)造成不良影響。同時(shí)由于服務(wù)設(shè)施不完備，無(wú)法滿足客戶需求，也容易滋生風(fēng)險(xiǎn)隱患。業(yè)務(wù)范圍不廣，服務(wù)手段不完備，客戶沒(méi)有資金安全感，容易產(chǎn)生客戶流失現(xiàn)象。
（四）法律意識(shí)淡薄，思想教育不到位，導(dǎo)致員工道德水準(zhǔn)下降。對(duì)于前臺(tái)一線的員工缺乏有效的、必要的、有思想針對(duì)性的教育，思想教育往往停留在表面，對(duì)員工的思想動(dòng)向不了解、不掌握，在思想教育上留下隱患。
二、防范與化解營(yíng)業(yè)前臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的主要措施
（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的前瞻性研究，逐步完善內(nèi)部控制體系。盡快進(jìn)行業(yè)務(wù)管理制度、方法、措施、程序的歸納，要定期查找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，熟知可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的要害部門，找出隱患，制定相應(yīng)措施加以防范。對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行重新整合，在加強(qiáng)調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，建立分類科學(xué)、內(nèi)容全面的內(nèi)控制度體系，制定完整全面的主要業(yè)務(wù)崗位說(shuō)明書，進(jìn)一步明確前臺(tái)崗位人員的職責(zé)及操作規(guī)程，對(duì)于沒(méi)有制度規(guī)定的內(nèi)控盲點(diǎn)，一定要加緊落實(shí)，明確制約關(guān)系和措施，防范風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)于未然。
（二）加大對(duì)新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)及科技創(chuàng)新力度，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要加強(qiáng)對(duì)柜臺(tái)人員的業(yè)務(wù)基本理論、基本知識(shí)和基本技能的教育，開(kāi)展多層次、多形式、針對(duì)性強(qiáng)的崗位培訓(xùn)，使之熟練地掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能，使其盡快熟知崗位各項(xiàng)要求、相關(guān)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把各項(xiàng)規(guī)章制度要求真正落到實(shí)處，從而真正起到相互監(jiān)督、相互制約的作用。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)后臺(tái)監(jiān)督人員和事后人員的培訓(xùn)，努力提高事后稽核人員的業(yè)務(wù)水平和發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題的能力，對(duì)所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)予以解決。對(duì)全體員工要進(jìn)行多崗培訓(xùn)，以便適應(yīng)新業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及不同崗位的需要。充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的重要作用，借助科技手段有效控制業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）合理分配和調(diào)整人力資源，滿足不相容崗位控制，做到人控、機(jī)控和制度控制相互制約、相互補(bǔ)充。充分發(fā)揮員工的工作積極性；對(duì)特別重要部門要做到員工定期輪崗，在嚴(yán)格上崗資格考試制度的前提下，合理配置勞動(dòng)組合，消除崗位人員設(shè)置不合理現(xiàn)象。
（四）加強(qiáng)思想教育，努力防范道德風(fēng)險(xiǎn)。要重點(diǎn)抓好一線員工的思想政治、職業(yè)道德和法律法規(guī)教育，使他們牢固樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀，增強(qiáng)廉潔奉公、遵紀(jì)守法的思想意識(shí)；要建立完善定期學(xué)習(xí)制度，經(jīng)常組織員工開(kāi)展政治學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識(shí)、增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，從思想上形成合力，在行動(dòng)上付諸實(shí)踐。
