第一百四十四條 集團母公司及各附屬法人機構進行交叉銷售,共同使用客戶個人資料時,應當符合為客戶保密的監(jiān)管規(guī)定,且事先向客戶提示,并經(jīng)客戶同意。集團母公司因法律、監(jiān)管規(guī)定或因內部管理需要,要求附屬法人機構將業(yè)務或客戶信息集中建立數(shù)據(jù)庫并加以應用,不適用本條規(guī)定,按本辦法第一百四十三條處理。
第一百四十五條 集團應當遵循相關法律、法規(guī)對于上市公司未公開信息管理的要求,加強對內幕信息的管理。在符合相關法律、法規(guī)的前提下,上市附屬法人機構如需向集團披露未公開的業(yè)務、財務和風險管理等信息,應當限定集團知悉的人員和內容,簽署相關保密及承諾協(xié)議,做好內幕信息知情人的登記備案。
第九章 信息披露
第一節(jié) 信息披露的基本要求
第一百四十六條 集團信息披露的主體為集團母公司。 集團母公司應當建立和完善信息披露制度,規(guī)范披露程序,明確內部管理職責,按照相關法律、法規(guī)的要求對外披露信息。
第一百四十七條 集團對外披露管理信息應當遵循真實性、準確性、完整性、及時性和公平性原則,對信息披露中的虛假和誤導性陳述及重大遺漏等承擔相應的法律責任。
第一百四十八條 集團對外披露信息應當嚴格執(zhí)行國家保密相關規(guī)定,依法確定信息披露的范圍和內容,制定合規(guī)的披露方式。
第一百四十九條 信息披露內容應當包括:集團法人治理情況、財務狀況、風險管理、重大事件等。根據(jù)自身實際情況,可以自主增加披露其他相關信息。
第一百五十條 信息披露的方式、途徑、頻率、對象等,應當遵守監(jiān)管機構的相關規(guī)定。因特殊原因不能按照上述有關規(guī)定及時披露的,集團應當遵守監(jiān)管機構規(guī)定合規(guī)處理。
第二節(jié) 信息披露內容
第一百五十一條 法人治理信息。包括但不限于:
(一)集團概況。包括治理結構、組織結構和股權結構信息。
(二)集團母公司股本變動情況。
(三)集團母公司主要股東及實際控制人基本情況。
第一百五十二條 會計信息。包括但不限于:集團及母公司財務會計報表,包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權益變動表、財務報表附注和審計報告的主要審計意見。
第一百五十三條 風險信息。包括但不限于:
(一)風險管理體系的組織架構和管理職能;
(二)風險管理的政策和程序,風險計量、監(jiān)測和管理信息系統(tǒng),內部控制和全面審計情況等;
(三)根據(jù)監(jiān)管機構規(guī)定需要披露的其他風險信息。
第一百五十四條 重大事件信息。集團應當按照相關的法律、法規(guī)要求,及時披露可能具有較大影響的重大事件,說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。重大事件包括但不限于:
(一)控股股東或者實際控制人發(fā)生變更;
(二)更換董事長或者總裁;
(三)當年董事會成員發(fā)生變動;
(四)公司名稱、注冊資本或者注冊地發(fā)生變更;
(五)經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化;
(六)合并、分立、解散或者申請破產(chǎn);撤銷分支機構信息;
(七)重大交易和關聯(lián)交易;
(八)董事長、總裁因經(jīng)濟犯罪被判處刑罰;
(九)重大訴訟或者重大仲裁事項;
(十)更換或者提前解聘會計師事務所等。
第一百五十五條 集團應當按照有關法律、法規(guī)要求披露的重大交易和關聯(lián)交易信息,包括但不限于:
(一)交易對手;
(二)定價政策;
(三)交易目的;
(四)交易的內部審批流程;
(五)交易對公司本期和未來財務及經(jīng)營狀況的影響;
(六)獨立董事的意見。
第十章 監(jiān)督管理
第一節(jié) 監(jiān)管協(xié)調
第一百五十六條 銀監(jiān)會作為集團層面的監(jiān)管機構,依法履行監(jiān)管職責,針對集團范圍的有效監(jiān)管問題,加強與財政部、人民銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會等監(jiān)管機構和主管部門的監(jiān)管協(xié)調,最大限度地消除監(jiān)管空白和減少監(jiān)管套利。監(jiān)管協(xié)調的內容包括但不限于:
(一) 銀監(jiān)會同其他監(jiān)管機構和主管部門簽署監(jiān)管合作諒解備忘錄,明確各相關監(jiān)管機構和主管部門在集團監(jiān)管中的職責,明確信息交流的內容、方式和渠道,確定聯(lián)席工作會議、聯(lián)系機制、重大緊急問題磋商機制、合作開展檢查與聯(lián)合采取監(jiān)管措施等協(xié)調工作機制。
(二) 銀監(jiān)會積極尋求同集團附屬非金融法人機構的行業(yè)主管部門簽署合作諒解備忘錄,同該行業(yè)的主管部門保持溝通與信息共享。
(三) 為避免重復監(jiān)管,銀監(jiān)會對集團附屬金融法人機構的了解和評估,在集團母公司提供的信息之外,主要依賴證監(jiān)會、保監(jiān)會等監(jiān)管機構提供的信息,如有必要,可委托相關監(jiān)管機構收集附屬法人機構的特定信息。在監(jiān)管協(xié)作的范圍內,證監(jiān)會、保監(jiān)會等監(jiān)管機構可從銀監(jiān)會獲得集團運營中有可能影響到附屬法人機構的信息。
(四) 如果發(fā)現(xiàn)附屬法人機構的活動可能會給集團運營帶來實質性風險,銀監(jiān)會將與相關監(jiān)管機構協(xié)調,聯(lián)合開展檢查或測試。
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