歲末臨近，是各行工作最繁忙的時候，也是歷年案件高發(fā)的時段，因此，越是這個時候，越要注重案件的防范。防范案件，不僅在大的方面要抓得緊，如關(guān)鍵風(fēng)險點，而且在小的方面要看得住。案防無小事，越是小問題，越容易忽視，越容易被人鉆空子,筆者談幾個基層機構(gòu)案防工作中容易忽視的問題。
一、柜員臨時請假離崗與午間休息要碰庫。由于怕麻煩,同事之間拉不下面子，加之思想上麻痹，認(rèn)為短短幾個小時不會有問題。因此，很少有機構(gòu)在柜員臨時請假離崗和午間休息時做到換人查庫或碰庫。熟話說,不怕一萬,就怕萬一,有的不法分子,往往就是利用人們這種心理作案�，F(xiàn)在交通、通訊非常發(fā)達(dá)，銀行客戶交易也越來越便利，柜面業(yè)務(wù)案件的完成往往就是一瞬間的事情。幾年前發(fā)生的道縣支行樂永軍案就是這樣，這邊虛存，那邊同時取款，從最后的作案到支行查庫案發(fā)不到半個小時，就無影無蹤，至今尚未抓獲。某行發(fā)生的數(shù)百萬虛存存款攜款潛逃事件也是午間發(fā)生的。因此，對于柜員臨時請假離崗與午間休息管理不到位可能產(chǎn)生的風(fēng)險決不能小視，柜員只要離開柜臺，哪怕只請半個小時假，該交接的要交接，該查（碰）庫的即使再麻煩也得查（碰）。
二、彈性工作制非自由工作制。當(dāng)前實施網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，為錯開客戶人流高峰，解決排隊問題，許多行處對柜員實行了彈性工作制。但在實施彈性工作制中也出現(xiàn)了一些問題，有的柜員因白天上班無需去那么早，晚上很晚不休息，白天上班沒精神；有的柜員自行換班。這些問題都是柜面風(fēng)險控制最忌諱的，一是上班精力不集中容易出差錯，二是自行換班一則會造成人員作風(fēng)散漫，二則一但有人作案會遲滯發(fā)現(xiàn)時間，并失去最佳控制機會，特別是節(jié)假日。
彈性工作制不是自由上班制，基層機構(gòu)必須加強管理，要明確具體的排班制度，非特別情況并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)柜員之間不得自行換班，對于上班無精打采的柜員要引起重視，注意調(diào)查其是否存在不良習(xí)氣。
三、非柜面人員行使授權(quán)權(quán)利要注意.由于現(xiàn)在網(wǎng)點柜臺設(shè)置普遍是高低柜，授權(quán)人員來回授權(quán)不便,加之柜面人員緊張,因此,很多網(wǎng)點大堂經(jīng)理甚至客戶經(jīng)理參與了柜面業(yè)務(wù)授權(quán), 而其中部分大堂經(jīng)理、客戶經(jīng)理沒有經(jīng)過柜面業(yè)務(wù)操作訓(xùn)練，以致授權(quán)往往流于形式，起不到風(fēng)險控制作用。因此，網(wǎng)點要克服困難，盡可能避免非柜面人員授權(quán)，如確需非柜面人員行使授權(quán)權(quán)利，必須通過必要的崗位培訓(xùn)和考核。
四、自助設(shè)備管理馬虎不得。由于現(xiàn)在自動柜員機個人取款限額已擴(kuò)大到2萬元，因此，較過去相比柜員機現(xiàn)金流量明顯加大，一臺柜員機往往一天需要多次加鈔，加之網(wǎng)點普遍感到人員緊張。使得違規(guī)單人清機加鈔的現(xiàn)象比過去愈加嚴(yán)重（特別是節(jié)假日），極易引發(fā)道德風(fēng)險、發(fā)生案件。對此應(yīng)引起高度重視，采取切實有效的措施，堅決杜絕單人清機的違規(guī)行為。對自助設(shè)備應(yīng)視同金庫管理，雙人雙責(zé)，同進(jìn)同去，鑰匙、密碼分人管理，并單線交接，同一人員不得在不同時間掌管上下鑰匙和密碼，詳細(xì)登記清機和鑰匙、密碼交接情況，并嚴(yán)格執(zhí)行查庫和檢查制度。
五、新柜員風(fēng)險意識教育要到位。隨著柜面業(yè)務(wù)越來越多的后臺集中處理，其會計涵義越來越淡，操作往往是機械的簡單操作，新進(jìn)的柜員很難清楚資金的來龍出脈，清算的途徑和過程，對于其中風(fēng)險的成因更是難于理解，不知道風(fēng)險在哪里，為什么會產(chǎn)生風(fēng)險，因此在操作中，往往不能把握風(fēng)險的控制，容易相信和受制于老的柜員或熟練掌握了柜面業(yè)務(wù)的人。因此，對于新柜員的風(fēng)險意識教育是極為重要的，新柜員在上柜之前，必須知道最基本的風(fēng)險點在哪，怎樣防范這些風(fēng)險，上柜之后，絕不能因為自己不懂業(yè)務(wù)或操作不熟練讓“師傅”幫自己操作。
六、 對“先進(jìn)個人”、“積極分子”、“勤快人”也要留個心。會計工作不同于其他工作，需要嚴(yán)格的分工和崗位制約，柜面人員如果超出自身的職責(zé)范圍，過于 “積極”或“勤快”，尤其是幫人做事，就意味著混崗操作。因此，對于那些過于“積極”或“勤快”的柜面人員（含網(wǎng)點經(jīng)理、會計主管、業(yè)務(wù)主管），要予以重點關(guān)注，尤其是不管當(dāng)不當(dāng)班，一天到晚守在柜臺上，喜歡講“義氣”幫其他柜員代班、代操作，下班大家走了他（她）不走，好似忙個不停，往往這樣的人是最危險的。從道縣支行樂永軍、安鄉(xiāng)支行朱衛(wèi)來看，兩個人共同的特點就是不管是否節(jié)假日，不管是否當(dāng)班，整天守候在柜臺，顯得很積極,在同事面前也很講“義氣”，朱衛(wèi)甚至在打牌贏了不但將錢退還，還幫輸?shù)娜顺鲥X，樂永軍哪個沒空就幫那個代班，就連最后一次作案都是在其已調(diào)離柜臺的情況下幫“徒弟”操作實現(xiàn)的。朱衛(wèi)曾被評為省行系統(tǒng)先進(jìn)，王己任曾被評為全省“十佳”營銷青年,樂永軍連續(xù)四年被評為支行和市行先進(jìn)個人。因此，在風(fēng)險防范上來不得半點虛偽,要一分為二地看待“勤快人”、“積極分子”、 “先進(jìn)個人”，不要被其“積極”、“先進(jìn)”的光環(huán)所蒙蔽,多一份警醒。
