在銀行日常的柜面業(yè)務(wù)中，儲(chǔ)戶存款的掛失與支取日益成為風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)、令金融機(jī)構(gòu)蒙受重大損失的業(yè)務(wù)瓶頸。近年來全國(guó)各地出現(xiàn)的不法分子竊取儲(chǔ)戶存款信息、存單后掛失并支取儲(chǔ)戶存款導(dǎo)致儲(chǔ)戶起訴金融機(jī)構(gòu)的案件中，金融機(jī)構(gòu)鮮有勝訴的，即使儲(chǔ)戶在保管存單及其密碼上存在過錯(cuò)的，也僅是承擔(dān)次要責(zé)任。這些案件的判決深刻地警醒著金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于存款的掛失、支取不僅要在風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)上高度重視，而且還必須嚴(yán)格按照法律法規(guī)操作，決不可抱有僥幸的心理。
一、身份證明的種類
根據(jù)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第三十一條之規(guī)定，儲(chǔ)戶遺失存單、存折或者預(yù)留印鑒的印章的，必須立即持本人身份證明，向其開戶的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)書面申請(qǐng)掛失。對(duì)于“身份證明”的認(rèn)定，國(guó)務(wù)院《個(gè)人存款帳戶實(shí)名制規(guī)定》第五條規(guī)定，儲(chǔ)戶的實(shí)名身份證明是指符合法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定的身份證件，具體包括：居民身份證或者臨時(shí)居民身份證；戶口��；軍人身份證件；武裝警察身份證件；港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；外國(guó)公民護(hù)照。因此，金融機(jī)構(gòu)在辦理存款掛失、支取業(yè)務(wù)時(shí)，必須要求客戶提供上述身份證件，以避免對(duì)儲(chǔ)戶存款進(jìn)行錯(cuò)誤掛失、支取。此外，實(shí)踐中還應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)問題。
1.關(guān)于戶口簿作為有效證件辦理業(yè)務(wù)的處理。
單憑戶口簿為有效證件辦理以上業(yè)務(wù)，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患，原因是很多戶口簿上無本人照片，實(shí)際操作中，無法確認(rèn)是否為本人。如不法分子利用客戶戶口簿進(jìn)行密碼掛失并提前支取，金融機(jī)構(gòu)有可能因未審查出證件非本人而承擔(dān)賠償責(zé)任。
因此，客戶憑戶口簿辦理掛失、支取的，金融機(jī)構(gòu)雖不得拒絕辦理，但應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)?shù)拇胧┮苑婪讹L(fēng)險(xiǎn)，如要求客戶提供其他帶有本人照片的身份證明；要求客戶填寫其姓名、住址、工作單位、聯(lián)系方式等個(gè)人信息，單獨(dú)保留該客戶掛失、支取時(shí)的監(jiān)控錄像畫面——此舉雖不能鑒別取款人是否為儲(chǔ)戶本人，但可以在證實(shí)該存款非儲(chǔ)戶本人支取后為公安機(jī)關(guān)查找犯罪嫌疑人提供線索和證據(jù)。
2.關(guān)于戶籍證明、暫住證能否作為身份證明的處理
雖然中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《航空旅客意外傷害保險(xiǎn)（行業(yè)指導(dǎo)性條款）》、教育部《教育儲(chǔ)蓄存款利息所得免征個(gè)人所得稅實(shí)施辦法》以及公安部《中華人民共和國(guó)機(jī)動(dòng)車登記辦法》的相關(guān)規(guī)定，明確將戶籍證明、暫住證納入到身份證明的范疇中，但是從法律效力的位階上看，國(guó)務(wù)院的《個(gè)人存款帳戶實(shí)名制規(guī)定》屬于行政法規(guī)，其效力高于中國(guó)人民銀行、中國(guó)保監(jiān)會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局、教育部、公安部制定的行政規(guī)章；另一方面，上述行政規(guī)章的調(diào)整范圍分別限于請(qǐng)求給付航空保險(xiǎn)金、辦理教育儲(chǔ)蓄存款的開戶和支取以及機(jī)動(dòng)車登記，與金融機(jī)構(gòu)的一般存取款業(yè)務(wù)相去甚遠(yuǎn)。故根據(jù)上位法優(yōu)于下位法的法理和調(diào)整的客體的不同，對(duì)于一般儲(chǔ)蓄存款的掛失、支取，金融機(jī)構(gòu)一般不予受理客戶憑戶籍證明、暫住證辦理；但對(duì)于教育儲(chǔ)蓄，則基于特別法優(yōu)于一般法，儲(chǔ)戶可憑本人戶籍證明辦理開戶和支取業(yè)務(wù)。
二、嚴(yán)格執(zhí)行掛失、支取的操作規(guī)范
中國(guó)人民銀行曾在《關(guān)于辦理存單掛失手續(xù)有關(guān)問題的復(fù)函》中明確規(guī)定：“在辦理掛失手續(xù)時(shí)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)身份證只進(jìn)行形式審查，不負(fù)有鑒別證件真?zhèn)蔚呢?zé)任。”金融機(jī)構(gòu)在因身份證件引起的存單掛失糾紛中，往往也以此為依據(jù)，主張?jiān)谏矸葑C審查問題上并不存在過錯(cuò)。但是，人民銀行的上述規(guī)定只表現(xiàn)在對(duì)郵電部的復(fù)函中，最多具有規(guī)章的效力，在法院審判中僅具有參考的法律效力，而不能作為判案的依據(jù)。而且，我國(guó)合同法違約責(zé)任的歸責(zé)原則采無過失責(zé)任原則，即不論違約方主觀上是否有過錯(cuò)，只要其存在不履行合同義務(wù)或履行合同義務(wù)不當(dāng)之事實(shí)，就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。因此，只要金融機(jī)構(gòu)未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓拇鎲位蛘呱矸葑C件而錯(cuò)誤付款，就應(yīng)該對(duì)真實(shí)的儲(chǔ)戶承擔(dān)賠償責(zé)任，并不得以不存在審查操作過錯(cuò)為由進(jìn)行抗辯。目前實(shí)務(wù)界的多數(shù)判例也是傾向于保護(hù)與金融機(jī)構(gòu)相比處于弱勢(shì)地位的儲(chǔ)戶的利益，而將存款被他人提前支取的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給金融機(jī)構(gòu)，以迎合社會(huì)上保護(hù)弱者的普遍觀念。
因此，金融機(jī)構(gòu)在目前還不能提高自身對(duì)存單、身份證明、印鑒和印章的防偽鑒別能力的情況下，應(yīng)合理預(yù)見將會(huì)承擔(dān)存款被冒領(lǐng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，并應(yīng)更為嚴(yán)格地執(zhí)行存款掛失、支取的操作規(guī)程，即儲(chǔ)戶在辦理存款掛失時(shí)，必須持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時(shí)間、種類、金額、帳號(hào)及住址等有關(guān)情況，書面向金融機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。金融機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)，掛失七天后，儲(chǔ)戶需與金融機(jī)構(gòu)約定時(shí)間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。如儲(chǔ)戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲(chǔ)戶不能辦理書面掛失手續(xù)，而用電話、電報(bào)、信函掛失，則必須在掛失五天之內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。
必須強(qiáng)調(diào)的是，儲(chǔ)戶遺失存單后，委托他人代為辦理掛失手續(xù)只限于代為辦理掛失申請(qǐng)手續(xù)。掛失申請(qǐng)手續(xù)辦理完畢后，儲(chǔ)戶必須親自到儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單或支取存款手續(xù)。只有在兩種特殊情況下，儲(chǔ)戶可以委托他人代為辦理存款的支取手續(xù)：一是代為支取未到期的定期儲(chǔ)蓄存款；二是存款人死亡后，財(cái)產(chǎn)繼承人可委托他人代為辦理存單掛失、支取手續(xù)。
實(shí)踐中，還經(jīng)常出現(xiàn)存款人的配偶憑結(jié)婚證、夫妻一方或雙方的身份證明要求辦理存款掛失、支取的。在這種情況下，基于夫妻財(cái)產(chǎn)制的復(fù)雜性和多樣性，且金融機(jī)構(gòu)對(duì)存款是否為夫妻共同財(cái)產(chǎn)并不負(fù)審查義務(wù)，故在未確定存款是否為夫妻共同財(cái)產(chǎn)的前提下，金融機(jī)構(gòu)不得擅自向存款人的配偶支付存款，否則將對(duì)存款的權(quán)利人承擔(dān)賠償責(zé)任，這也是合同相對(duì)性的要求。如果存款人配偶堅(jiān)持要求金融機(jī)構(gòu)予以辦理的，則必須持有存款人、存款人配偶的身份證明以及存款人就委托其配偶辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)的授權(quán)委托書。此時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)書的真實(shí)性進(jìn)行審查，如未識(shí)別出偽造、虛假的授權(quán)委托書而錯(cuò)誤付款的，金融機(jī)構(gòu)仍然要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
