近幾年國內(nèi)的一些商業(yè)銀行爆發(fā)了一些比較大的案件，這些案件有一個共同的特點：風險大都集中在操作環(huán)節(jié)也就是基層網(wǎng)點上。案件的曝光反映出商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，尤其對基層網(wǎng)點的控制還比較薄弱。如何有效控制風險，是銀行值得認真思考的迫切問題。本人試就我國商業(yè)銀行發(fā)生案件的深層次原因以及治理路徑作一粗淺探討。
一、銀行案件產(chǎn)生的原因
俗話說：“人之初，性本善”，但“善與惡”是相對的，在正常情況下，道德、法律、理智等多種因素，約束著私欲的膨脹，人心向善，人們就會遵循著正常的軌道按規(guī)定行事。但隨著條件的變化，環(huán)境的差異，思想的波動，一旦約束變得松馳，善與惡的力量此消彼長，人們“惡”的劣根性就會顯露。分析近幾年銀行案件發(fā)生的原因，主要歸納為以下幾點。
1．思想教育放松，“享樂主義”抬頭。 隨著金融體制改革的不斷深入和社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，金融部門在國民經(jīng)濟中的地位和作用越來越重要。但是，由于體制在轉(zhuǎn)軌，市場經(jīng)濟在發(fā)展，人們的價值觀念也在變化，心理上的天平在逐漸地被商品經(jīng)濟的大潮沖擊得失去重心，“向前看”變成了“向錢看”。在具體工作中，抓效益的多了，抓思想的少了，思想政治工作流于口頭，流于形式，跟不上時代脈搏，出現(xiàn)了“一手硬，一手軟”的現(xiàn)象，干部職工中講學習、講政治、講正氣的少了，盯住效益和年終分紅的多了，受利益的影響越來越大,干部職工見面談?wù)摰脑掝}多數(shù)是問收入，對其他的事漠不關(guān)心，淡化了政治觀念和法制觀念，滋生了享樂主義和自由主義，艱苦奮斗的精神沒有了，追求“大款”逐漸成為新的潮流，利益驅(qū)動代替了正確的人生觀、價值觀。但是，任何追求都是基于現(xiàn)實的基礎(chǔ)上的，如果超過現(xiàn)實這個基礎(chǔ)，那么你的追求不是落空，就是會引發(fā)出脫離現(xiàn)實、違背法紀法規(guī)的行為，直至發(fā)生經(jīng)濟案件。
2．制度觀念淡薄，禁不住糖衣炮彈“利誘”。從外部環(huán)境來講，銀行在國民經(jīng)濟中的地位愈重要，愈成為不法分子作案的主要目標，而銀行工作人員往往成為不法分子的主要攻擊對象和拉攏腐蝕對象，縱觀近幾年全國查處的幾起案件，所涉及的作案人員大部分是金融機構(gòu)的負責人或信貸、會計、出納、聯(lián)行等重要崗位的人員，正是因為他們手中掌有部分權(quán)力，才被不法分子盯住。如果這時我們的干部職工能堅持原則，頂住干預(yù)和拉攏，站穩(wěn)立場，就不會引發(fā)違紀違規(guī)的事件。相反，如果我們禁不住某些不法分子的拉攏腐蝕，禁不住糖衣炮彈的襲擊，就會放棄和喪失原則，變成金錢和利益的俘虜。
3．內(nèi)部管理失控，對員工關(guān)心不夠。從內(nèi)部環(huán)境來講，金融系統(tǒng)在管理上還存在著許多薄弱環(huán)節(jié)。一是有的單位領(lǐng)導對案件防范工作重視不夠，重業(yè)務(wù)、輕管理，忽視對職工的思想政治教育和政策紀律教育。二是規(guī)章制度不落實，有章不循，違章操作，越權(quán)行事現(xiàn)象時有發(fā)生，給案件防范工作留下了隱患。三是各崗位人員之間礙于情面，使相互制約機制難以發(fā)揮作用，給不法分子留下可乘之機。
二、防范案件發(fā)生的對策
（一） 銀行案件防范的核心問題是：關(guān)鍵崗位用好人
國有銀行改革以及股份制銀行的創(chuàng)新發(fā)展，核心問題在于人力資源機制的健全與完善，就是要用好人、管好人，人的問題是銀行案件高發(fā)的重要原因之一，解決好人的問題是國有銀行股改的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在我國商業(yè)銀行慣有的操作體制與運行機制下，國有銀行內(nèi)部原有的“人情機制”至今依然沒有被打破，不僅如此，“人情機制”甚至成為銀行實現(xiàn)改革目標、提高運行效率的重要障礙。
用“蘋果效應(yīng)”來比喻國有銀行的人際關(guān)系問題很貼切。當一箱蘋果中有了一個壞蘋果時，若不把它找出來扔掉，最后整箱蘋果都會壞掉。銀行的用人問題也是如此，個人的態(tài)度往往決定和影響著整個團隊，如果不能用強正向選擇機制確保效率和結(jié)果的一致，即扔掉壞蘋果，這家機構(gòu)就不可能擁有一個積極向上的團隊。人的問題在國有商業(yè)銀行身上體現(xiàn)的尤為突出，盤根錯節(jié)的人際關(guān)系網(wǎng)使得國有商業(yè)銀行難以按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的制度要求進行人力資源的調(diào)配和管理，更難以引入淘汰機制。即使發(fā)現(xiàn)了某個人有問題，礙于某種原因、關(guān)系、情面，也很難及時對其提出糾正意見，有問題的人甚至有時還能得到提拔任用。只要不出現(xiàn)大的、惡性案件，人的問題就不會引起足夠的重視，相關(guān)問題的責任人就得不到處罰，這種現(xiàn)象十分值得我們反思。“壞蘋果”的效應(yīng)在于，不扔掉它，“好蘋果”也會以“壞蘋果”為榜樣，最后變?yōu)?ldquo;壞蘋果”，反映到銀行的現(xiàn)實是操作風險與道德風險突出、銀行案件頻發(fā)。
這幾年的商業(yè)銀行改革，對銀行管理層的業(yè)績要求多了，但對管理人員的道德教育、合規(guī)經(jīng)營的要求少了。有的銀行甚至鼓勵基層從業(yè)人員用違規(guī)的手段辦理業(yè)務(wù)，宣揚不管“白貓黑貓”有業(yè)績就是好描，結(jié)果如何呢?有的“貓”不僅不抓“老鼠”，還和“老鼠”勾結(jié)在一起“賣糧食”。面對國有銀行改革任務(wù)的艱巨性，我們必須面對現(xiàn)實壓力，從國情文化出發(fā)，改革弊端，以提高人員效率作為國有銀行改革的核心，只有這樣改革或許才能實現(xiàn)真正意義上的突破。
一是要切實加強員工思想教育，不斷構(gòu)筑思想道德防線。疏堵結(jié)合，最重要的還是加強員工教育。目前商業(yè)銀行暴露的操作風險突出表現(xiàn)為道德風險，所以應(yīng)該加強員工的職業(yè)操守和道德教育，培育風險和合規(guī)文化。制度本身不是文化，但有什么樣的制度就有什么樣的文化，制度塑造文化，塑造的過程就是執(zhí)行、控制、評價的過程。 思想道德教育是防范案件風險的基礎(chǔ)性工作，必須常抓不懈。定期組織員工進行政治學習，提高政治思想覺悟，提高風險防范的能力。對全行員工進行全面排查，實行動態(tài)管理，及時了解員工的思想、生活工作上的困難，真正為員工排憂解難。在員工中灌輸“害人的之心不可有，防人之心不可無”的思想，樹立自我保護意識。動員全行員工都來做思想政治工作，弘揚“愛行如家”的主人翁精神；弘揚埋頭苦干的創(chuàng)業(yè)精神；弘揚嚴格的求實精神；弘揚開拓進取的拼搏精神；弘揚大公無私的奉獻精神，使全體員工自覺愛崗敬業(yè)，甘于吃苦，樂于奉獻。形成一個樹正氣、剎歪風、壓邪氣的良好氛圍，增強全體員工的防疫本領(lǐng)，自覺抵制精神污染，勇敢地同違章違紀行為做斗爭，形成齊抓共管的現(xiàn)象。
二是要“看“好關(guān)鍵人、抓關(guān)鍵崗位。各級領(lǐng)導班子在防范經(jīng)濟案件時，都要抓住關(guān)鍵崗位，關(guān)鍵人員，要建立齊抓共管的格局，發(fā)揮戰(zhàn)斗堡壘的作用，在工作中認真堅持并嚴格實行案件防范工作責任制，做到分工明確，職責清楚。要進一步提高認識，真正解決實際工作中重業(yè)務(wù)輕管理，一手軟，一手硬的問題，做到兩個文明一起抓，兩個成果一起要。單位領(lǐng)導要以身作則，帶頭執(zhí)法，帶頭守紀，廉潔自律，嚴格管理班子和隊伍。防止官僚主義。重大事項必須經(jīng)集體研究，不能個人說了算。要堅持民主集中制原則，要經(jīng)常深入實際去指導工作，搞好調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)和解決問題，防止紙上談兵和主觀臆斷的漂浮作風。堅持正確的經(jīng)營原則和經(jīng)營政策。既要千方百計加大經(jīng)營力度，提高經(jīng)濟效益，又要依法經(jīng)營，堅決禁止超繞規(guī)模放款、弄虛作假或搞數(shù)字游戲等內(nèi)部違規(guī)違紀行為，端正思想認識。
三是要筑起三道防線。權(quán)力失去制約，必然要滋生腐敗。因此，加強監(jiān)督制約機制建設(shè)，在預(yù)防經(jīng)濟案件上起著舉足輕重的作用。在具體工作中，必須筑起三道防線。一曰日常業(yè)務(wù)監(jiān)督防線，由各單位一把手負總責；二曰稽核審計防線，由單位稽核審計部門對業(yè)務(wù)工作實行定期審計稽核，堵塞漏洞。三曰社會監(jiān)督防線，在社會上聘請行風監(jiān)督員，增加工作透明度和公正公開程度，避免“暗箱”操作，防止內(nèi)部案件的發(fā)生。
四是要狠抓制度的落實。沒有規(guī)矩不成方圓，金融系統(tǒng)內(nèi)部案件的發(fā)生與內(nèi)部制度執(zhí)行不嚴有著很大的關(guān)系。因此，加強制度建設(shè)勢在必行。要進一步完善學習制度，建立職工學習檔案。要抓好領(lǐng)導干部的廉潔自律工作，落實和完善“領(lǐng)導干部廉潔自律十項規(guī)定”，“重大開支申報制度”和“貴重物品登記制度”。要搞好領(lǐng)導干部的“異地交流”工作，以利于破除人情關(guān)系和容易誘發(fā)不廉潔的因素。四是要落實案件防范責任制，執(zhí)行風險抵押金制度，使廣大干部職工從思想上重視此項工作，確保案件防范工作達到一個新水平。
（二）切實防范操作風險，徹底鏟除案件產(chǎn)生的“土壤”
就目前的情況看，為有效防范和控制操作風險，除了正在開展的工作外，我國商業(yè)銀行還需要加強三個改善。
一是改善對基層網(wǎng)點的考核模式和評價人才標準。過去對基層網(wǎng)點的考核主要以絕對化指標作為標準，單純的指標考核導致基層網(wǎng)點領(lǐng)導為了完成指標而弄虛作假，甚至也弱化了上級評價選拔人才的標準。為此，商業(yè)銀行應(yīng)該積極改善目前的指標考核體系，由突出量的考核轉(zhuǎn)變?yōu)橥怀鲑|(zhì)的考核，要綜合考核效益、成本、風險、合規(guī)等指標。在評價和選拔人才的標準上，也有待改善的地方，要強調(diào)管理人員的風險和合規(guī)意識。建議監(jiān)管部門在對商業(yè)銀行高層任職資格進行審核時，也可以適當往這方面引導，促進整個商業(yè)銀行在評價人才標準上更為全面和審慎。
二是改善業(yè)務(wù)流程管理。國內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)行的不少業(yè)務(wù)流程都是很早以前設(shè)計的，反映的是當時手工模式下的技術(shù)和認識水平。隨著電子技術(shù)和先進的理念在銀行管理中的廣泛應(yīng)用，目前的業(yè)務(wù)流程管理已經(jīng)不能適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和風險控制的要求，相應(yīng)的新的流程未能完善起來，這也是對基層網(wǎng)點控制不到位、容易形成操作風險的一個重要因素。業(yè)務(wù)流程管理的改善包括兩個方面：其一是組織架構(gòu)流程的改革，壓縮管理層級，實現(xiàn)前、中、后臺業(yè)務(wù)分離；其二是業(yè)務(wù)操作流程的整合，追求的是“零缺陷”管理理念，要特別強調(diào)這是一個常態(tài)管理過程。這兩個方面是相互促進的，都有助于增強對基層網(wǎng)點的控制力。商業(yè)銀行在改革工作中，目前把工作重點放在組織架構(gòu)流程的整合上，對業(yè)務(wù)操作流程的整合所花的精力還比較少。我們國內(nèi)的商業(yè)銀行在這方面的工作還需要進——步加強。
三是改善授權(quán)管理制度。現(xiàn)在我國商業(yè)銀行的授權(quán)制度是與銀行四級架構(gòu)、分散管理的模式相對應(yīng)的，對基層的授權(quán)比較龐雜，管理效果也不好。在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程得到整合以后，由傳統(tǒng)的四級架構(gòu)改變?yōu)槿�、二級架�?gòu)或按產(chǎn)品線整合后，相應(yīng)的授權(quán)結(jié)構(gòu)也必須有所改變。在新的授權(quán)體系設(shè)計上，注意將縱向和橫向授權(quán)結(jié)合起來，加強縱向授權(quán)管理。
（作者單位：建行湖南省永州市分行）
