零差錯、零違規(guī)是柜面業(yè)務風險防范的難點，也是操作風險管理的理想點。作為派駐基層行的風險經(jīng)理，職責之一就是操作風險管理，就是關鍵風險點檢查。近年來，經(jīng)過派駐行領導加大對員工教育管理與監(jiān)督檢查以及柜員們的共同努力，我行柜員的業(yè)務差錯有所減少，但與兄弟行相比，仍居高不下。通過與一線柜員們溝通交流，特別是參加定期不定期操作風險例會，深知減少柜員業(yè)務差錯率，在對員工自身業(yè)務發(fā)展起推動促進作用的同時，還能有效防范業(yè)務風險，推動會計基礎規(guī)范工作的達標升級，有利于基層行樹立起良好的職業(yè)形象，增強競爭力。如果柜員頻頻出現(xiàn)差錯，輕者會被認為不敬業(yè)、業(yè)務不熟等帶來積分甚至罰款，重者會給相關的客戶留下不好的印象，給客戶帶來麻煩，給建行形象帶來損傷。因此，特將派駐行柜員近年來的差錯形式、形成原因以及改進建議分析如下：
一、差錯形式：一是缺少附件或附件資料不完整，表現(xiàn)形式為無身份證復印件。二是主件憑證要素填寫不規(guī)范或不完整，表現(xiàn)形式是進帳單書寫不清。三是少儲蓄取款憑條。四是凍結方式錯誤，凍結、解凍金額與凍結、解凍通知書不符。五是掛失業(yè)務客戶未簽字。
二、差錯形成的原因：一是注意力不集中。通常柜員的辦公環(huán)境是比較吵雜的，在一個大廳里可以辦理儲蓄業(yè)務，會計業(yè)務等等；而客戶的需求也是多種多樣的，柜員在辦理一筆業(yè)務時，可能還要解釋其他客戶提出的咨詢，從而導致柜面工作人員辦理業(yè)務時不能集中注意力。二是未堅持“一筆一清”。會計基礎規(guī)范上要求柜面工作人員辦理業(yè)務時，一定要堅持一筆一清，這樣可以大大的降低差錯。但在現(xiàn)實工作中，時常出現(xiàn)柜員在辦理業(yè)務時同時接辦幾筆業(yè)務的情況，為及時服務客戶而沒有做到一筆一清，這樣就很容易造成出納長短款現(xiàn)象。三是打印憑證擺放混亂。通過與柜員們交流和自己觀察，不難發(fā)現(xiàn)經(jīng)常手寫憑條或重新認證的柜員是因為憑條擺放混亂而導致，由于憑條沒有歸類，沒有整齊擺放，當柜員業(yè)務繁忙時很容易拿錯業(yè)務憑證，出現(xiàn)打印錯誤，通過手寫更改或重新認證憑條的現(xiàn)象。
三、減少差錯要做到三點：第一點，勾流水要認真。勾流水是日結后杜絕憑證丟失，保證資料齊全完整的關鍵性工作。通過認真勾對流水，做到記賬、開銷戶、改密和客戶信息變更等交易憑證齊全。第二點，審憑證要細致。審憑證要素的目的是杜絕憑證要素不全或簽名不符等問題的發(fā)生。重點放在無卡存款和轉賬業(yè)務的金額、背書與簽名，存取款業(yè)務的簽名；特殊業(yè)務申請書、掛失解掛及查詢凍結等業(yè)務填寫的要素與簽名；個人結算賬戶開立的證件、機打與簽名的相符，授權人簽章或簽名是否齊全；大額存取款未背書或背書不符、存取款業(yè)務用錯憑條。還要特別關注掛失業(yè)務，系統(tǒng)優(yōu)化后能即時為客戶辦理后續(xù)處理，在方便客戶的同時風險也隨之加大。第三點，要重點審核印章使用的正確性，加蓋是否齊全，日期是否為營業(yè)日，特殊業(yè)務是否加蓋授權人名章。
做到以上三點，要求柜員員上班要集中注意力，要養(yǎng)成良好操作習慣，一筆一清，隨時整理自己所經(jīng)辦的業(yè)務憑證，按照業(yè)務流水順序進行擺放。使日常流水勾對變“無序”為“有序”，不僅能核檢差錯，而且每步的要點也成為日常辦理業(yè)務中審核的重點，溶入到業(yè)務辦理過程中的每一個環(huán)節(jié)，做到“日終審核把關”與“事中審核”相輔相成。真正把基層行一線柜員的差錯率降到最低，風險防范做到最好。
