目前銀行不良貸款問題，已經(jīng)成為一個普遍性問題，同時也是一個阻礙銀行自身發(fā)展的問題，不良貸款率過高而引起倒閉的銀行數(shù)不勝數(shù)，而于不良貸款所造成的其他損失更是難以計數(shù)。
我國雖然從建國以來還沒有一家銀行破產(chǎn)，但長期以來所積累的不良貸款已經(jīng)成為了商業(yè)銀行發(fā)展的“累贅”，而更加嚴峻的形勢是每年的不良貸款仍在以每年2%的速度高速增長。由于不良貸款在總資產(chǎn)中所占比重過大，使國有商業(yè)銀行在同業(yè)競爭中面臨越來越大的壓力，也使得商業(yè)銀行的發(fā)展面臨更大的挑戰(zhàn)。
產(chǎn)生不良貸款的原因很多，主要概括起來包括銀行本身的原因和法律上的原因。
（一）隨著金融體制改革的不斷深化，銀行商業(yè)化的程度也在不斷提高，銀行在逐漸成為自主經(jīng)營、自負盈虧的金融實體的過程中所遇上的競爭壓力也越來越大，在這種競爭的壓力下，各家銀行在貸款市場占有率爭奪不斷加劇，最終結(jié)果是投放量不斷增長，而利潤不斷下降。銀行為了保持可持續(xù)發(fā)展和延續(xù)銀企關(guān)系，有時在客戶資金緊張的的情況下通過轉(zhuǎn)袋、借新還舊等手段來維持與客戶的關(guān)系，甚至通常會降低貸款利率或者擴大貸款量，導(dǎo)致問題的繼續(xù)惡化。這樣不但使貸款的質(zhì)量受到影響，而且銀行自身抗風(fēng)險隨能力也被削弱。銀行自身管理上對某些貸款項目的審查不負責(zé)任，流于形式，對于項目的合理性和合法性審查不嚴，從而導(dǎo)致貸款決策的失誤，同時對貸款的使用情況以及貸后管理不到位，更增加了不良貸款增加的可能。
（二） 在法律上關(guān)于貸款擔(dān)保的法律，也對銀行貸款回收不利�！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》第五十一條規(guī)定：抵押人的行為足以使抵押價值養(yǎng)活的，抵押權(quán)人有權(quán)要求抵押人停止其行為。抵押物價值減少時抵押權(quán)人有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，抵押人對抵押物價值養(yǎng)活無過錯的，抵押人只能在抵押人因損害而得到賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保。抵押物價值未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。抵押物價值款減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。第五十八條規(guī)定：抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅。因滅失所得的賠償金，應(yīng)作為抵押財產(chǎn)。從以上的法條我們可以看出在銀行對抵押物拍賣、變賣過程遇到抵押物貶值和降價處理時，就必定有一部分的貸款受到影響，同時由于法律的一些規(guī)定，在多個實體對于企業(yè)的擔(dān)保享有受償權(quán)的情況下，法律的規(guī)定一般優(yōu)先于銀行與企業(yè)簽訂的資金借款合同和擔(dān)保合同，這更使得銀行的貸款的回收受損。銀行對貸款的回收缺乏強制力，一般而言，貸款在即將到期時，銀行只能通過發(fā)出預(yù)警通知書、催收等一些缺乏強制性的手段來保證貸款回收，而當(dāng)貸款出現(xiàn)逾期的時候，銀行并不能對于企業(yè)的其他資產(chǎn)進行很好的保全和強制措施，而只能通過法律訴訟的途徑進行回收，不僅耽誤了回收的時間，而且這其中的折價、折舊、變現(xiàn)能力差等問題眼使回收的價值大打折扣。
（三）改革開放以來，社會公眾的金融意識在提高，但信用素質(zhì)還停留在較低的水平，近年來貸款不還、惡意拖欠甚至金融詐騙等案件時有發(fā)生，在大的金融環(huán)境下，人們在注重信用關(guān)系的量的擴張的同時，忽視了信用關(guān)系質(zhì)的提高，沒有形成“誠實守信”的制約機制和執(zhí)法基礎(chǔ)。銀行對企業(yè)的貸款的見空力度并沒有增大，反而銀行擔(dān)心出現(xiàn)企業(yè)倒逼銀行的情況。另一個方面是目前中國經(jīng)濟進入一個穩(wěn)步發(fā)展的階段，房地產(chǎn)行業(yè)和股市的火爆又使利用這些資產(chǎn)進行的貸款進一步增長。而一旦當(dāng)資產(chǎn)價格大幅回落時，銀行作為最主要的資金注入者也就成了最主要的金融風(fēng)險承擔(dān)者，從而可能導(dǎo)致大量貸款變成不良。
