今年是省行大力提倡的“雙基”管理年，同時也是“資產(chǎn)質(zhì)量提升年”，本文擬從防范貸款風(fēng)險的角度，把內(nèi)心的一點感受寫出來，以期拋磚引玉。
對于每一筆貸款，誰都不能保證沒有一點風(fēng)險，這應(yīng)該是沒有歧義的，如果拋開這個前提再來談貸款管理，是無任何意義的。貸款的風(fēng)險，主要在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三種；如果我們在貸款管理的過程能夠堅持原則，把握住這三個風(fēng)險，那么，貸款的風(fēng)險就應(yīng)該是可控的。本文僅談用風(fēng)險暴露問題。
一、什么是信用風(fēng)險
信用風(fēng)險是以信用關(guān)系規(guī)定的交易過程中，交易的一方不能履行給付承諾而給另一方造成損失的可能性。在賒銷過程中，信用風(fēng)險是指買方到期不付款（還款）或者到期沒有能力付款，造成貨款拖欠或無法收回的可能性。對銀行來講，客戶的信用風(fēng)險就是不遵守信用可能性，給銀行帶來的潛在損失，專業(yè)術(shù)語則稱為違約概率。信用風(fēng)險高，表示客戶產(chǎn)生違約的機率大，說明銀行可能承擔(dān)的風(fēng)險越大。
二、如何重視信用風(fēng)險暴露，從源頭上杜絕“問題客戶”準(zhǔn)入
1．這是防范道德風(fēng)險的首要任務(wù)。一筆貸款有沒有風(fēng)險，最重要的就是客戶守不守信用。假如一個人從來不講信用，你能希望他貸款后能講信用？這樣的好事，我還沒有遇到過。古話講得好，人而無信，不知其可也。這就需要我們客戶經(jīng)理在受理信貸業(yè)務(wù)時，要加強客戶的信用風(fēng)險暴露。目前這一工作主要是依托《信用評級報告》來完成的。信用風(fēng)險暴露不是“挑剌”，而是對客戶的客觀評價，既是對客戶負(fù)責(zé)，同時也是對我們自己負(fù)責(zé)。
2．信用風(fēng)險，包括客戶的信用風(fēng)險及主要高管人員的風(fēng)險�？蛻舻男庞蔑L(fēng)險，我們目前主要的手段是查詢《企業(yè)信用信息報告》。而這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，結(jié)合本人的工作經(jīng)驗，至少要與《企業(yè)注冊變更信息》及《稅務(wù)稽查結(jié)論》結(jié)合來分析，就能夠發(fā)現(xiàn)一些問題。比如，注冊資金短期內(nèi)大量增加，是不是為了達(dá)到信貸項目及客戶準(zhǔn)入的目的？這種情況肯定是有的。而對公客戶，一般都是流轉(zhuǎn)稅納稅人，稅務(wù)機關(guān)會定期進(jìn)行稅務(wù)稽查或檢查，并出具（稽）檢查結(jié)論，這個檢（稽）檢查結(jié)論很有效，但我們很少采用。尤其，社會上都有一種“合理避稅”的說法，其實，你要是把精力用于了經(jīng)營項目，依據(jù)《稅法》正常應(yīng)納的稅收你都不愿意交，你還講自己守信用，這不是打自己的嘴巴了嗎？
對于主要高管人員的信用風(fēng)險，我們目前主要的手段是查詢《個人信用信息報告》。主要高管一般包括客戶的主要股東、董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。當(dāng)然，這是最原始的手段。通過強制高管人員守信來提高項目的準(zhǔn)入門檻，這也是不得已而為的辦法。而在實際操作中，面對高管人員產(chǎn)生的《不良記錄》，我們一般都是要求當(dāng)事銀行出具《非惡意拖欠的證明》，再向上級行申請準(zhǔn)入。這樣的做法，個人認(rèn)為不妥，這實際上是向不良行為妥協(xié)，其危害至少有二，其一，促長了不良行為的漫延；其二，為不良行為的發(fā)生提供了溫床。
3．通過早期預(yù)警信號的識別，有助于發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。
客戶早期的預(yù)警信號很多，主要有：（1）財務(wù)不健全。（2）資金使用不合理。（3）財務(wù)狀況不良。（4）營銷網(wǎng)絡(luò)不健全。（5）企業(yè)或企業(yè)法定代表人的社會聲譽敗壞，等等。企業(yè)早期預(yù)警信號的出現(xiàn)有時是單一的、也有時是集中性發(fā)生；有時是短期的，馬上會調(diào)整過來；也有時是中長期的。它沒有固定的模式，也不能像測算股票一樣繪制“K線圖”，而只能靠管理者自身時時關(guān)注和把握，客觀、冷靜地判斷、分析早期預(yù)警信號，預(yù)測貸款的現(xiàn)有問題和發(fā)展趨勢，來確定貸款的按期足額償還的可能程度，個人以為，這種信用風(fēng)險暴露方法有助于銀行在授信介入前期廣泛使用，作用應(yīng)該非同小可。
