作為一名外匯柜員，如何從本職工作入手，將“雙基”活動(dòng)落實(shí)到工作中去是值得深思的一個(gè)問(wèn)題，現(xiàn)結(jié)合自己在實(shí)際工作中的一些思考和實(shí)踐，針對(duì)個(gè)人外匯管理操作方面的風(fēng)險(xiǎn)防范提出一些建議：
1、外幣現(xiàn)鈔存入的問(wèn)題。按《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，外幣現(xiàn)鈔日累計(jì)存入等值5千美元以上的需提供來(lái)源證明---海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理（銀行應(yīng)在相關(guān)單據(jù)上標(biāo)注存款銀行名稱、存款金額及存款日期）。但實(shí)際操作中，大部分人提取外幣現(xiàn)鈔金額核對(duì)正確以后，一般都不會(huì)保留原存款銀行的外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)，所以即使客戶要存入的現(xiàn)鈔是真實(shí)從銀行提取的也難以辦理。因此客戶提取外幣現(xiàn)鈔時(shí)，柜員要提醒客戶保留取款回單備用，以免將來(lái)存入等值5千美元以上無(wú)“原銀行取款單據(jù)”。對(duì)于無(wú)原銀行取款回單的，建議客戶分日存入或分帳戶存入，以免有政策風(fēng)險(xiǎn)。
2、個(gè)人外幣現(xiàn)鈔提取的問(wèn)題。按《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，外幣現(xiàn)鈔日累計(jì)提取等值1萬(wàn)美元以上需事先到外管局備案。但實(shí)際操作中，客戶如有多張銀行卡或存折、存單，分別在不同的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)甚至不同的金融機(jī)構(gòu)提取外幣現(xiàn)鈔，或者是同一個(gè)客戶同一天在同一銀行不同柜員之間辦理，要避免超額是難以控制的。因此要求柜員在辦理外幣現(xiàn)鈔取款業(yè)務(wù)時(shí)要先查看客戶提供的卡、折明細(xì)賬，查看是否當(dāng)天存取已超限額，防止客戶在我行多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或同一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不同柜員甚至同一柜員不同時(shí)段超額辦理過(guò)存取業(yè)務(wù)，避免因工作疏忽遭受外管局的監(jiān)管處罰。
3、個(gè)人結(jié)售匯累計(jì)年度總額問(wèn)題。按《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬(wàn)美元，嚴(yán)禁通過(guò)個(gè)人分拆結(jié)售匯來(lái)規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯年度總額管理。而個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：一是境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上（含，下同）不同個(gè)人收款人分別結(jié)匯；二是5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)；三是5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶；四是個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi)共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯；五是同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購(gòu)匯后，將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。因此一旦我們能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，應(yīng)不予辦理。
4、外幣輔幣找零問(wèn)題。按《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，通過(guò)銀行柜臺(tái)尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息結(jié)匯等小于等值100美元（含100美元）的結(jié)匯才可使用外幣輔幣找零交易，對(duì)大于一百美元的結(jié)匯一定要錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)進(jìn)行操作；但是在實(shí)際操作中，經(jīng)常會(huì)有柜員為了省事，對(duì)超過(guò)100美元以上的外幣也使用輔幣找零交易，對(duì)這種違規(guī)操作行為應(yīng)該制止，應(yīng)按規(guī)章制度規(guī)范操作。
