防范案件風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的永恒主題，從基層網(wǎng)點(diǎn)管理看，強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：重點(diǎn)關(guān)注以下12個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
1.現(xiàn)金。尾箱、金庫(kù)、上門收款業(yè)務(wù)直接接觸現(xiàn)金和客戶賬，是內(nèi)部作案頻發(fā)部位。封箱鎖庫(kù)、調(diào)撥等操作不規(guī)范，崗位制約、輪換制度執(zhí)行不到位，賬務(wù)核對(duì)不及時(shí)，業(yè)務(wù)處理一手清，檢查流于形式，都會(huì)直接導(dǎo)致案件發(fā)生。
2.柜員崗位權(quán)限和授權(quán)管理。重要崗位人員不按規(guī)定輪崗、不兼容崗位混崗操作、操作權(quán)限過大、業(yè)務(wù)授權(quán)流于形式，是案件發(fā)生的重要原因。只有從源頭上防范操作風(fēng)險(xiǎn)、確保柜員在職責(zé)范圍內(nèi)行使職權(quán)、防范“一手清”現(xiàn)象，才能有效控制案件發(fā)生。
3.重要空白憑證和會(huì)計(jì)印章。銀行重要空白憑證、印章被盜用，或超范圍使用，對(duì)外出具資金證明、偽造銀行入賬憑證、偽造存款憑證、結(jié)算票據(jù)等違法違規(guī)行為，都會(huì)給銀行帶來直接或間接損失。在管理上，要做到“誰保管、誰使用、誰負(fù)責(zé)”，防止產(chǎn)生嚴(yán)重后果。
4.柜面操作違規(guī)。柜面業(yè)務(wù)操作中的不良習(xí)慣和誤操作，弱化了內(nèi)部監(jiān)督制衡機(jī)制，為案件和重大違規(guī)事件埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。更嚴(yán)重的是，這種風(fēng)險(xiǎn)可以隨著客戶來賬資金數(shù)額的增加而被放大。對(duì)違規(guī)操作行為要采取零容忍態(tài)度，嚴(yán)肅問責(zé)；對(duì)屢查屢犯，要加重處罰。同時(shí)加強(qiáng)員工崗位規(guī)范操作培訓(xùn)，特別是要研究制定提高新員工崗前培訓(xùn)效果的有效措施，培養(yǎng)員工規(guī)范操作的習(xí)慣。
5.司法協(xié)助和掛失業(yè)務(wù)。最主要的風(fēng)險(xiǎn)是外部欺詐和糾紛。對(duì)外，要警惕犯罪分子使用偽造的證件，盜取、詐騙客戶和銀行資金。對(duì)內(nèi)，要遵紀(jì)守法，不得協(xié)助轉(zhuǎn)移客戶資金；嚴(yán)密司法協(xié)助通知書回執(zhí)回復(fù)，避免銀行擔(dān)責(zé)、墊款。同時(shí)還要防范內(nèi)部員工通過掛失手段盜取客戶資金。
6.單位和個(gè)人結(jié)算賬戶。結(jié)算賬戶是犯罪分子作案的重要載體，除結(jié)算賬戶相關(guān)資料的合規(guī)性外，還要規(guī)范管理與結(jié)算賬戶相關(guān)的協(xié)議、印鑒卡等，防止出現(xiàn)通過虛假資料、證件開立各類結(jié)算賬戶，盜換單位預(yù)留印鑒，從而形成盜取客戶資金案件的風(fēng)險(xiǎn)。此外，還要防范洗錢、恐怖融資等違法行為。
7.票據(jù)業(yè)務(wù)。票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)最主要的是票據(jù)以及交易背景的真實(shí)性，要通過配備必要的鑒別儀器，提高柜員識(shí)假反假能力，防范克隆票據(jù)、變?cè)炱睋?jù)、假票據(jù)給企業(yè)和銀行造成的巨大資金風(fēng)險(xiǎn)。
8.內(nèi)部賬戶。內(nèi)部賬戶種類繁多，發(fā)生業(yè)務(wù)頻繁，如缺乏監(jiān)督清理機(jī)制，發(fā)生利用內(nèi)部賬違規(guī)墊付資金、盜取資金案件，因其隱蔽性較強(qiáng)，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。對(duì)此問題，關(guān)鍵是要加強(qiáng)內(nèi)部審核和監(jiān)管，嚴(yán)格簽字授權(quán)制度，專人核對(duì)，重點(diǎn)檢查。
9.代辦、自辦業(yè)務(wù)。這類問題已列入員工禁止行為，必須堅(jiān)決杜絕，對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。審計(jì)檢查已發(fā)現(xiàn)個(gè)別員工利用本人或本人控制的銀行賬戶進(jìn)行代客戶套現(xiàn)、代客理財(cái)、代發(fā)工資、過渡營(yíng)銷費(fèi)用、虛增存款和庫(kù)存現(xiàn)金、調(diào)劑庫(kù)款等違規(guī)行為，潛在案件隱患極大。
10.代發(fā)工資業(yè)務(wù)。與業(yè)務(wù)相關(guān)的協(xié)議不健全，客戶提供非加密數(shù)據(jù)（可被增、刪、改），違規(guī)在網(wǎng)點(diǎn)安裝批量代工客戶端，違規(guī)代客戶操作，都是引發(fā)內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)和外部商業(yè)糾紛的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
11.自助設(shè)備。自助設(shè)備作為柜面業(yè)務(wù)的主要分流工具，近年設(shè)備數(shù)量與業(yè)務(wù)量劇增，以自助設(shè)備為對(duì)象的案件也呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，需引起高度警惕。對(duì)自助設(shè)備管理存在的問題需相關(guān)部門齊抓共管，嚴(yán)禁混崗操作，規(guī)范密碼、鑰匙的使用與保管，確保錢款安全。
12.后臺(tái)核算中心。核算中心機(jī)構(gòu)號(hào)下掛靠部門多、業(yè)務(wù)員分屬不同部門，因此在不相容崗位設(shè)置、柜員崗位權(quán)限、重要單證及印章、加強(qiáng)內(nèi)部對(duì)賬等方面要嚴(yán)格管理，將責(zé)任落實(shí)到人。核算中心作為頭寸機(jī)構(gòu)，具有資金出入量大、系統(tǒng)操作維護(hù)權(quán)限大的特點(diǎn)，必須嚴(yán)把審核關(guān)、操作關(guān)、授權(quán)關(guān)，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，不出案件。
此外，新型結(jié)算產(chǎn)品、支付結(jié)算、開具資金證明、對(duì)賬、外包等方面都存在案件風(fēng)險(xiǎn)，不容忽視。隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展、社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、新技術(shù)的應(yīng)用，還會(huì)有各種各樣的新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，需要我們?nèi)パ芯�、化解和防范，案件防控工作任重道遠(yuǎn)，責(zé)任重大。
