為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機制，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)和《中國人民銀行 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會 中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2018〕301號），制定本辦法。
一、總則
（一）評估目的。對參評銀行系統(tǒng)重要性進行評估，識別出我國系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，根據(jù)名單對系統(tǒng)重要性銀行進行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風(fēng)險的可能性，防范系統(tǒng)性風(fēng)險。
（二）適用范圍。本辦法適用于依法設(shè)立的商業(yè)銀行、開發(fā)性銀行和政策性銀行。
評估中使用的數(shù)據(jù)為集團并表數(shù)據(jù)，并表范圍按照銀保監(jiān)會監(jiān)管并表范圍確定。
�。ㄈ┫到y(tǒng)重要性的定義。本辦法所稱系統(tǒng)重要性是指金融機構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜度較高、與其他金融機構(gòu)關(guān)聯(lián)性較強，在金融體系中提供難以替代的關(guān)鍵服務(wù)，一旦發(fā)生重大風(fēng)險事件而無法持續(xù)經(jīng)營，可能對金融體系和實體經(jīng)濟產(chǎn)生不利影響的程度。
二、評估流程與方法
�。ㄋ模┰u估流程。系統(tǒng)重要性銀行的評估按照以下流程每年開展一次：
1.確定參評銀行范圍。
2.向參評銀行收集評估所需數(shù)據(jù)。
3.計算各參評銀行系統(tǒng)重要性得分，形成系統(tǒng)重要性銀行初始名單。
4.結(jié)合其他定量和定性分析作出監(jiān)管判斷，對系統(tǒng)重要性銀行初始名單作出調(diào)整。
5.確定并公布系統(tǒng)重要性銀行最終名單。
�。ㄎ澹┰u估方法。采用定量評估指標計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，并結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評估參評銀行的系統(tǒng)重要性。
（六）參評銀行范圍。若某銀行滿足下列任一條件，則應(yīng)納入系統(tǒng)重要性銀行評估范圍：
1.以杠桿率分母衡量的調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30。
2.曾于上一年度被評為系統(tǒng)重要性銀行。
（七）數(shù)據(jù)收集。銀保監(jiān)會每年根據(jù)本辦法制作數(shù)據(jù)報送模板和數(shù)據(jù)填報說明。數(shù)據(jù)填報說明包含各級指標及定義、模板較上年的變化等內(nèi)容。參評銀行于每年6月底之前填寫并提交上一會計年度數(shù)據(jù)。銀保監(jiān)會進行數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查和數(shù)據(jù)補充修正后，與人民銀行共享參評銀行的監(jiān)管報表、填報數(shù)據(jù)和其他相關(guān)信息。
（八）系統(tǒng)重要性得分。銀保監(jiān)會在完成數(shù)據(jù)收集后，計算參評銀行系統(tǒng)重要性得分。除第三部分另行規(guī)定計算方法的情形外，每一參評銀行某一具體指標的得分是其該指標數(shù)值除以所有參評銀行該指標的總數(shù)值，然后用所得結(jié)果乘以10000后得到以基點計的該指標得分。各指標得分與相應(yīng)權(quán)重的乘積之和，即為該參評銀行的系統(tǒng)重要性得分。
�。ň牛╅撝岛头纸M。得分達到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。按系統(tǒng)重要性得分進行分組，實行差異化監(jiān)管。各組分界值如下：
第一組：100分至299分。
第二組：300分至449分。
第三組：450分至749分。
第四組：750分至1399分。
第五組：1400分以上。
銀保監(jiān)會后續(xù)可根據(jù)實際年度數(shù)據(jù)測算結(jié)果，商人民銀行并報國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會（以下簡稱金融委）批準后，對閾值和分組進行調(diào)整。
（十）監(jiān)管判斷。人民銀行、銀保監(jiān)會可根據(jù)其他定量或定性輔助信息，提出將系統(tǒng)重要性得分低于100分的參評銀行加入系統(tǒng)重要性銀行名單的監(jiān)管判斷建議，與初始名單一并提交金融委辦公室。
使用監(jiān)管判斷的門檻應(yīng)較高，即只在個別情況下改變根據(jù)系統(tǒng)重要性得分確定的系統(tǒng)重要性銀行初始名單。
（十一）名單確定和披露。系統(tǒng)重要性銀行初始名單、相應(yīng)銀行填報的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)重要性得分、監(jiān)管判斷建議及依據(jù)于每年8月底之前提交金融委審議。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)金融委確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布。
（十二）信息報送與披露。系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)執(zhí)行人民銀行牽頭制定的系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)統(tǒng)計制度，按要求向人民銀行報送相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于入選后通過公開渠道披露本辦法第十五項至第十八項規(guī)定的上一會計年度各項系統(tǒng)重要性評估指標。
�。ㄊ┰u估流程與方法的審議和調(diào)整。金融委每三年對本辦法規(guī)定的評估流程與方法進行審議，并進行必要調(diào)整和完善。行業(yè)發(fā)生顯著變化、現(xiàn)有評估流程與方法不能滿足防范系統(tǒng)性風(fēng)險實際需要的，金融委可對評估流程與方法進行額外審議。
三、評估指標
�。ㄊ模┮患壷笜�。人民銀行、銀保監(jiān)會根據(jù)參評銀行的規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性等一級指標，評估其系統(tǒng)重要性程度和變化情況。
�。ㄊ澹┮�(guī)模。評估參評銀行規(guī)模時，采用調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額作為定量指標。
調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額是指作為杠桿率分母調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額和調(diào)整后的表外項目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國銀監(jiān)會令2015年第1號發(fā)布）規(guī)定的口徑計算。該指標權(quán)重為25%。
�。ㄊ╆P(guān)聯(lián)度。評估參評銀行關(guān)聯(lián)度時，采用下列定量指標：
1.金融機構(gòu)間資產(chǎn)，指銀行與其他金融機構(gòu)交易形成的資產(chǎn)余額。該指標權(quán)重為8.33%。
2.金融機構(gòu)間負債，指銀行與其他金融機構(gòu)交易形成的負債余額。該指標權(quán)重為8.33%。
3.發(fā)行證券和其他融資工具，指銀行通過金融市場發(fā)行的股票、債券和其他融資工具余額。該指標權(quán)重為8.33%。
關(guān)聯(lián)度類指標總權(quán)重為25%。
（十七）可替代性。評估參評銀行可替代性時，采用下列定量指標：
1.通過支付系統(tǒng)或代理行結(jié)算的支付額，指銀行作為支付系統(tǒng)成員，通過國內(nèi)外大額支付系統(tǒng)或代理行結(jié)算的上一年度支付總額，包括為本銀行清算的支付總額和本銀行代理其他金融機構(gòu)進行清算的支付總額。該指標權(quán)重為6.25%。
2.托管資產(chǎn)，指上年末銀行托管的資產(chǎn)余額。該指標權(quán)重為6.25%。
3.代理代銷業(yè)務(wù)，指銀行作為承銷商或代理機構(gòu)，承銷債券，代理代銷信托計劃、資管計劃、保險產(chǎn)品、基金、貴金屬等業(yè)務(wù)的年內(nèi)發(fā)生額。該指標權(quán)重為6.25%。
4.客戶數(shù)量和境內(nèi)營業(yè)機構(gòu)數(shù)量，指銀行的公司和個人客戶數(shù)，以及在境內(nèi)設(shè)立的持牌營業(yè)機構(gòu)總數(shù)。該指標權(quán)重為6.25%。
可替代性類指標總權(quán)重為25%。
�。ㄊ耍⿵�(fù)雜性。評估參評銀行復(fù)雜性時，采用下列定量指標：
1.衍生產(chǎn)品，指銀行持有的金融衍生產(chǎn)品的名義本金余額。該指標權(quán)重為5%。
2.以公允價值計量的證券，指以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益類和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益類的證券余額。該指標權(quán)重為5%。
3.非銀行附屬機構(gòu)資產(chǎn)，指銀行控股或?qū)嶋H控制的境內(nèi)外非銀行金融機構(gòu)的資產(chǎn)總額。該指標權(quán)重為5%。
4.理財業(yè)務(wù)，指銀行發(fā)行的非保本理財產(chǎn)品余額。該指標權(quán)重為5%。
5.境外債權(quán)債務(wù)，指銀行境外債權(quán)和境外債務(wù)之和，其中境外債權(quán)指銀行持有的對其他國家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門實體、金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)和個人的直接境外債權(quán)扣除轉(zhuǎn)移回境內(nèi)的風(fēng)險敞口之后的最終境外債權(quán)；境外債務(wù)指銀行對其他國家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門實體、金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)和個人的債務(wù)。該指標權(quán)重為5%。
復(fù)雜性類指標總權(quán)重為25%。
四、實施
�。ㄊ牛┍巨k法由人民銀行和銀保監(jiān)會負責(zé)解釋。
�。ǘ┍巨k法自2021年1月1日起施行。
