《中國銀行保險監(jiān)督管理委員會辦公廳 中國人民銀行辦公廳關于完善商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》
中國銀行保險監(jiān)督管理委員會辦公廳 中國人民銀行辦公廳
關于完善商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知
銀保監(jiān)辦發(fā)〔2018〕48號
各銀監(jiān)局，中國人民銀行上�？偛俊⒏鞣中�、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、各副省級城市中心支行，各大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行：
為貫徹落實《國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業(yè)融資成本高問題的指導意見》（國辦發(fā)〔2014〕39號）有關要求，相關部門聯(lián)合建立了加強商業(yè)銀行存款偏離度管理相關制度。結合近年來商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營新特點、風險管理新情況，為進一步督導商業(yè)銀行合規(guī)發(fā)展、有效防控風險，現(xiàn)將有關事項通知如下：
一、改進績效考評
商業(yè)銀行應完善薪酬管理制度，改進績效考評體系，加強存款的基礎性工作，強化存款日均貢獻考評，從根源上約束存款“沖時點”行為。商業(yè)銀行應繼續(xù)加強對分支機構的績效考評管理，合理分解考評任務。
商業(yè)銀行不得設立時點性存款規(guī)模考評指標，也不得設定以存款市場份額、排名或同業(yè)比較為要求的考評指標，分支機構不得層層加碼提高考評標準及相關指標要求。
二、強化合規(guī)經(jīng)營
商業(yè)銀行應進一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：
�。ㄒ唬┻`規(guī)返利吸存。通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款。
�。ǘ┩ㄟ^第三方中介吸存。通過個人或機構等第三方資金中介吸收存款。
（三）延遲支付吸存。通過設定不合理的取款用款限制、關閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。
�。ㄋ模┮再J轉存吸存。強制設定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉為存款；以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。
�。ㄎ澹┮再J開票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款。
�。┩ㄟ^理財產(chǎn)品倒存。理財產(chǎn)品期限結構設計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關鍵時點將理財資金轉為存款。
（七）通過同業(yè)業(yè)務倒存。將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算；將財務公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關鍵時點臨時調作一般對公存款，虛假增加存款。
三、增強自律意識
商業(yè)銀行應強化自律意識，培育合規(guī)文化，倡導公平競爭，抵制不當交易。商業(yè)銀行應督促員工遵守行業(yè)行為規(guī)范，恪守職業(yè)道德操守，廉潔從業(yè)，嚴禁采取不正當競爭方式，甚至欺騙、行賄、其他方面利益交換和遠期利益輸送等方式獲取存款。商業(yè)銀行應充分尊重存款主體意愿和服務要求，按照公開、公平、公正原則與存款主體開展業(yè)務。
四、加強存款偏離度管理
商業(yè)銀行應加強存款穩(wěn)定性管理，約束月末存款“沖時點”行為。商業(yè)銀行的月末存款偏離度不得超過4％。
月末存款偏離度=（月末最后一日各項存款－本月日均存款）／本月日均存款*100%。
五、加強監(jiān)督檢查
（一）銀行保險監(jiān)督管理機構應督促并指導銀行落實有關要求，發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行違反本通知規(guī)定的，按照違反審慎經(jīng)營規(guī)則，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關規(guī)定及時采取監(jiān)管措施。
�。ǘ┿y行保險監(jiān)督管理機構應嚴格落實監(jiān)管責任，對存款偏離度不達標銀行，區(qū)分情節(jié)采取有關措施。對自然年內月末存款偏離度首次超過4%的銀行給予風險提示。對自然年內月末存款偏離度超過4%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關規(guī)定采取暫停部分準入事項等監(jiān)管措施，并且作為其年度監(jiān)管評級參考因素。對自然年內月末存款偏離度超過5%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關規(guī)定采取暫停或限制其部分業(yè)務等監(jiān)管措施；并要求其自下月起連續(xù)3個月以上提高90天以上存款比例，提高基數(shù)為本月90天以上存款比例，提高幅度為月末存款偏離度超出5％的部分。90天以上存款比例=剩余期限在90天以上存款／各項存款*100%。
�。ㄈ┿y行保險監(jiān)督管理機構應密切跟蹤、及時通報和糾正存款異動較大的銀行。要求存款偏離度超過要求或存款管理不規(guī)范的銀行制定詳盡的整改計劃，明確具體的整改措施和時間表，嚴格落實整改方案和責任。
�。ㄋ模┿y行保險監(jiān)督管理機構負責督促并指導商業(yè)銀行將存款偏離度作為扣分項納入績效考核評價體系，區(qū)分嚴重程度相應扣減績效考核評價得分。
本通知所稱存款為一般性存款，不包含非存款類金融機構存放款項。本通知適用于在中華人民共和國境內依法設立的商業(yè)銀行，農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行參照執(zhí)行。銀行保險監(jiān)督管理機構對特定機構的存款偏離度監(jiān)管另有規(guī)定的，依照相關規(guī)定執(zhí)行。2014年9月11日印發(fā)的《中國銀監(jiān)會辦公廳 財政部辦公廳 人民銀行辦公廳關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕236號）同時廢止。
中國銀行保險監(jiān)督管理委員會辦公廳
中國人民銀行辦公廳
2018年6月8日
（此件發(fā)至銀監(jiān)分局和相關地方法人銀行業(yè)金融機構）
