文 號(hào): 匯發(fā)〔2016〕12號(hào)
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為規(guī)范境外機(jī)構(gòu)投資者投資境內(nèi)銀行間債券市場(chǎng)外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)外匯管理事項(xiàng)通知如下：
一、本通知所稱境外機(jī)構(gòu)投資者，是指符合《中國(guó)人民銀行公告〔2016〕第3號(hào)》要求，在中華人民共和國(guó)境外依法注冊(cè)成立的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、基金管理公司及其他資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)等各類金融機(jī)構(gòu)，上述金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)面向客戶發(fā)行的投資產(chǎn)品，以及養(yǎng)老基金、慈善基金、捐贈(zèng)基金等中國(guó)人民銀行認(rèn)可的其他中長(zhǎng)期機(jī)構(gòu)投資者。
二、境外機(jī)構(gòu)投資者投資境內(nèi)銀行間債券市場(chǎng)應(yīng)辦理登記。境外機(jī)構(gòu)投資者在中國(guó)人民銀行上海總部的備案通知書(shū)有效期內(nèi)，通過(guò)其結(jié)算代理人在國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng)）辦理登記。結(jié)算代理人應(yīng)留存境外機(jī)構(gòu)投資者的備案通知書(shū)復(fù)印件備查。
結(jié)算代理人為境外機(jī)構(gòu)投資者首次辦理業(yè)務(wù)登記時(shí)，應(yīng)在系統(tǒng)中查詢境外機(jī)構(gòu)投資者是否已有主體信息。沒(méi)有主體信息的，結(jié)算代理人應(yīng)向國(guó)家外匯管理局所在地分局（以下簡(jiǎn)稱所在地外匯局）為境外機(jī)構(gòu)投資者申請(qǐng)?zhí)厥鈾C(jī)構(gòu)賦碼并辦理主體信息登記。
結(jié)算代理人、意向投資金額等重要信息發(fā)生變化的，需辦理變更登記。其中：結(jié)算代理人發(fā)生變更的，由新的結(jié)算代理人持代理協(xié)議至原結(jié)算代理人所在地外匯局辦理變更登記；意向投資金額及其他登記信息發(fā)生變化的，通過(guò)結(jié)算代理人在系統(tǒng)中辦理變更登記。
境外機(jī)構(gòu)投資者退出銀行間債券市場(chǎng)投資的，由結(jié)算代理人向中國(guó)人民銀行上海總部申請(qǐng)退出備案后，向外匯局申請(qǐng)注銷登記。
三、結(jié)算代理人憑登記生成的業(yè)務(wù)憑證，為境外機(jī)構(gòu)投資者開(kāi)立專用外匯賬戶（賬戶性質(zhì)代碼：3400 境外機(jī)構(gòu)/個(gè)人境內(nèi)外匯賬戶）。
專用外匯賬戶收入范圍是：境外機(jī)構(gòu)投資者從境外匯入的本金、利息收入、從境外機(jī)構(gòu)投資者人民幣專用存款賬戶（以下簡(jiǎn)稱人民幣賬戶）購(gòu)匯劃入的資金及經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其他收入；支出范圍是：結(jié)匯劃入境外機(jī)構(gòu)投資者人民幣賬戶的資金、匯出境外的本金和收益及經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其他支出。
境外機(jī)構(gòu)投資者專用外匯賬戶內(nèi)的資金不得用于銀行間債券市場(chǎng)投資以外的其他目的。
四、結(jié)算代理人憑登記生成的業(yè)務(wù)憑證和系統(tǒng)相關(guān)控制信息表的內(nèi)容，為境外機(jī)構(gòu)投資者辦理資金匯出入和結(jié)售匯。境外機(jī)構(gòu)投資者累計(jì)匯出外匯和人民幣資金的比例應(yīng)與累計(jì)匯入外匯和人民幣資金的比例保持基本一致，上下波動(dòng)不超過(guò)10%。首筆匯出可不按上述比例，但匯出外匯或人民幣金額不得超過(guò)累計(jì)匯入外匯或人民幣金額的110%。
五、結(jié)算代理人應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度>的通知》（匯發(fā)[2013]43號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.0版）>的通知》（匯發(fā)[2014]18號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<通過(guò)銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則>的通知》（匯發(fā)[2015]27號(hào)）以及數(shù)據(jù)報(bào)送規(guī)范（見(jiàn)附件），完整、準(zhǔn)確、及時(shí)地報(bào)送境外機(jī)構(gòu)投資者的相關(guān)數(shù)據(jù)。
六、境外機(jī)構(gòu)投資者、結(jié)算代理人等有以下行為的，國(guó)家外匯管理局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》予以處罰：
（一）未按規(guī)定報(bào)告信息或數(shù)據(jù)，或報(bào)告信息或數(shù)據(jù)內(nèi)容不全、不實(shí)，或提供虛假材料、數(shù)據(jù)或報(bào)告信息證明等；
（二）未按規(guī)定辦理登記的；
（三）未按規(guī)定辦理資金匯出（入）的；
（四）未按規(guī)定辦理相關(guān)賬戶開(kāi)立或關(guān)閉的；
（五）未按規(guī)定辦理資金購(gòu)結(jié)匯、收付匯的；
（六）未按規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的；
（七）違反國(guó)家外匯管理局其他規(guī)定的。
七、境外機(jī)構(gòu)投資者根據(jù)本通知向國(guó)家外匯管理局及其分局、外匯管理部報(bào)送的材料應(yīng)為中文文本。同時(shí)具有外文和中文文本的，以中文文本為準(zhǔn)。
八、合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）投資銀行間債券市場(chǎng)的相關(guān)外匯管理規(guī)定仍按照合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者的現(xiàn)行外匯管理規(guī)定執(zhí)行。
九、本通知由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
十、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。
各分局、外匯管理部應(yīng)及時(shí)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)中心支局、支局、外資銀行。各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快將本通知轉(zhuǎn)發(fā)各分支機(jī)構(gòu)。
執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。
聯(lián)系電話：010-68402258。
附件：境外機(jī)構(gòu)投資者數(shù)據(jù)報(bào)送規(guī)范
國(guó)家外匯管理局
2016年5月27日
