為進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理,適應(yīng)新形勢下商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展出現(xiàn)的新變化和新趨勢,銀監(jiān)會(huì)對(duì)《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2011〕31號(hào))進(jìn)行了全面修訂,形成了《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引(修訂征求意見稿)》(以下簡稱新《指引》),現(xiàn)向社會(huì)公開征求意見。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)各界反饋意見,進(jìn)一步修改完善新《指引》,適時(shí)發(fā)布。
2011年3月,銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2011〕31號(hào))。近年來,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)快速發(fā)展,而現(xiàn)行規(guī)則《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2011〕31號(hào))已難以適應(yīng)當(dāng)前表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管與管理需要,亟待更新和完善。
為規(guī)范表外業(yè)務(wù)發(fā)展和切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn),銀監(jiān)會(huì)借鑒國際經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際,針對(duì)各類具體表外業(yè)務(wù)陸續(xù)制訂了一系列監(jiān)管制度規(guī)定,涵蓋了傳統(tǒng)類表外業(yè)務(wù)、理財(cái)、代理代銷等各類業(yè)務(wù)。新《指引》是在系統(tǒng)梳理已有制度規(guī)則的基礎(chǔ)上,為進(jìn)一步加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行的統(tǒng)領(lǐng)性、綜合性規(guī)范。新《指引》擴(kuò)展了表外業(yè)務(wù)定義范圍,增加了新興表外業(yè)務(wù)類型,構(gòu)建了全面、統(tǒng)一的表外業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制體系,理順了各類表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)、法律關(guān)系和對(duì)應(yīng)管理要求,有利于引導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范發(fā)展表外業(yè)務(wù),有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。
新《指引》共6章39條,包括總則、治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露、監(jiān)督管理及附則,強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行按照全覆蓋、分類管理、實(shí)質(zhì)重于形式、內(nèi)控優(yōu)先、信息透明的原則建立健全表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,規(guī)范開展表外業(yè)務(wù),并加強(qiáng)外部監(jiān)管。