柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制心得

    銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)的特殊場所。合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提。銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)的范圍非常廣泛，每個(gè)業(yè)務(wù)流程上的操作員都是一個(gè)微笑的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行各戰(zhàn)線、各部門，覆蓋業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，滲透到每一個(gè)員工。其中柜面業(yè)務(wù)是銀行經(jīng)營中風(fēng)險(xiǎn)案件的高發(fā)部位，如果在治理中出現(xiàn)偏差，風(fēng)險(xiǎn)隱患將無處不在。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制不好，就可能帶來聲譽(yù)影響、管理影響和發(fā)展影響。因此，對(duì)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理已變得刻不容緩。

    銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或運(yùn)行適當(dāng)，以及因?yàn)橥獠渴录�的沖擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)。客觀地講，我行近年來不斷完善和加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立和完善了一系列管理制度，但在各條防線的執(zhí)行、監(jiān)督、考核及問責(zé)方面還存在一些疏漏和薄弱環(huán)節(jié)。營業(yè)廳要盡量降低銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)，最重要的是要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行控制：管人、管事、管賬、管庫。
 
    首先，要建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防控文化氛圍，加強(qiáng)人員管理。高層人員要以身作則，積極培育柜員養(yǎng)成主動(dòng)合規(guī)的思想習(xí)慣，從思想上形成合力，在行動(dòng)上付諸實(shí)施。一要樹立合規(guī)辦事意識(shí)。牢固樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，安全就是效益”的理念，堅(jiān)決剔除憑感覺辦事，憑經(jīng)驗(yàn)辦事，憑習(xí)慣辦事的陋習(xí)。二是要樹立相互監(jiān)督意識(shí)。同事之間的信任必須建立在遵紀(jì)守法，按章辦事的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)違反規(guī)章制度的行為要主動(dòng)提示，制止并視情況向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告，這是銀行業(yè)從業(yè)人員與同事相處的基本原則。
 
    其次，對(duì)柜臺(tái)的業(yè)務(wù)操作要進(jìn)行全流程的監(jiān)督控制，即：事前監(jiān)督---受理業(yè)務(wù)時(shí)，臨柜人員對(duì)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性及數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)真審查；事中監(jiān)督—對(duì)會(huì)計(jì)處理的憑證、賬表內(nèi)容和數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核和授權(quán)，對(duì)經(jīng)辦需授權(quán)和復(fù)核的業(yè)務(wù)要進(jìn)行逐筆審查和復(fù)核。事后監(jiān)督—對(duì)已經(jīng)處理過的會(huì)計(jì)賬務(wù)實(shí)行再審核，必須保證所有柜員的業(yè)務(wù)操作均須有人在事后進(jìn)行序時(shí)的不間斷審查，檢查中對(duì)重要業(yè)務(wù)的處理過程包括柜員流水中的授權(quán)授信特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。
 
    最后，還要制定規(guī)范科學(xué)、嚴(yán)密完善的內(nèi)控機(jī)制，如崗位責(zé)任制、復(fù)核制度、審批授權(quán)制度等，將內(nèi)部崗位進(jìn)行職責(zé)細(xì)分，不同崗位職責(zé)分配要合理、科學(xué)，體現(xiàn)相互制約的目標(biāo)，使每個(gè)員工在其崗、明其責(zé)，每一崗位必須對(duì)內(nèi)控措施的落實(shí)承擔(dān)責(zé)任，從而形成完善的崗位責(zé)任體系。