隨著國家“一帶一路”倡議的推進(jìn)，湖南轉(zhuǎn)型引領(lǐng)，開放崛起戰(zhàn)略的實(shí)施，外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，特別是國家推出全口徑審慎管理政策之后，企業(yè)對于外匯貸款需求如雨后春筍般地旺盛。這對國際業(yè)務(wù)發(fā)展起到了很大的推進(jìn)作用，但同時，一些外匯貸款管理合規(guī)問題也在一張張檢查（審計）工作底稿上顯現(xiàn)。結(jié)合此次外匯審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題，為了確保國際業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，特對外匯貸款的合規(guī)管理提出一下建議，供基層行處在營銷、貸后管理中參考。
一、高度關(guān)注外匯貸款帳戶管理。外匯貸款帳戶屬于資本項(xiàng)下帳戶，根據(jù)外管局的管理，資本項(xiàng)下帳戶只能按規(guī)定用途進(jìn)行支付，只能在同性質(zhì)帳戶之間劃轉(zhuǎn)，禁止不同性質(zhì)之間進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，比如：外匯貸款帳戶資金劃轉(zhuǎn)到經(jīng)常貿(mào)易帳戶或者待核查帳戶等。在實(shí)際工作中，我們對于外匯貸款資金的劃轉(zhuǎn)一定要遵循此原則審慎辦理，客戶經(jīng)理必須實(shí)行嚴(yán)格審核后，柜臺才予以辦理。
二、高度關(guān)注外匯貸款的用途管理。根據(jù)外管局相關(guān)規(guī)定：外匯貸款原則上不能結(jié)匯使用，但作為出口型企業(yè)出口項(xiàng)下的打包貸款可以結(jié)匯使用，但必須用于該出口項(xiàng)下原材料采購（其實(shí)就是我們所說的封閉管理），還必須提供出口項(xiàng)下的單據(jù)如：報關(guān)單、發(fā)票等，且必須能核對一致；（2）外匯貸款不能用于股權(quán)投資、買賣證券等；（3）外匯貸款必須按規(guī)定用途使用。因此，在實(shí)際工作中，我們必須根據(jù)貸款的申報用途進(jìn)行管理，絕不能對無出口的企業(yè)外匯貸款結(jié)匯，不能超出申報用途使用貸款資金。
三、高度關(guān)注外匯貸款的行處之間的協(xié)同。由于外匯管制的原因，我行外匯對公網(wǎng)點(diǎn)目前只有2個行處具備對公外匯業(yè)務(wù)資質(zhì)，全行所有對公外匯客戶業(yè)務(wù)辦理將集中在這2個網(wǎng)點(diǎn)辦理，這就需要業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和柜面操作行進(jìn)行緊密地配合，一是經(jīng)辦行客戶經(jīng)理實(shí)行業(yè)務(wù)合規(guī)操作把關(guān)，如：用途管理；帳戶合規(guī)管理等等；二是經(jīng)辦行對公主管需要對業(yè)務(wù)合規(guī)進(jìn)行復(fù)核把關(guān)；三是柜面操作行外匯會計需要核對外匯帳戶性質(zhì)，對于帳戶性質(zhì)不符的業(yè)務(wù)要通知經(jīng)辦行客戶經(jīng)理，并落實(shí)合規(guī)后才能辦理。
外匯合規(guī)管理在總行、省行的KPI考核中占有3分的分值，凸現(xiàn)了外匯合規(guī)管理的重要性！外匯合規(guī)管理任重道遠(yuǎn)，讓我們協(xié)同作戰(zhàn)、共同堅守外匯合規(guī)陣地吧！
