要怎樣加強(qiáng)全行的內(nèi)控管理，我認(rèn)為就是要防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，我們作為基層員工一定要樹立高度的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識，減少和避免操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，將雙基管理落到實(shí)處。因此，當(dāng)前形勢下，如何正確處理好內(nèi)控管理中存在的問題，防范和化解各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營持續(xù)穩(wěn)健快速發(fā)展，已成為我們不得不思考的問題。
一、目前內(nèi)控工作存在的問題
1、制度流程不合理，一定程度上妨礙了業(yè)務(wù)的開展。如我行單位U盾過期后，系統(tǒng)既沒有自動(dòng)提示，也沒有自動(dòng)展期功能，使單位代發(fā)工資數(shù)據(jù)上傳不到位，影響了對客戶的服務(wù)；制度文化建設(shè)過程中存在的種種弊端使“內(nèi)控優(yōu)先”的原則成為一句口號，直接影響了操作層的執(zhí)行力。
2、業(yè)務(wù)執(zhí)行不到位，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。
許多問題的產(chǎn)生不是因?yàn)闆]有制度或制度本身有問題，而恰恰是由于執(zhí)行中出現(xiàn)了偏差。從我行事中控制的最前沿――省行稽核中心了解到我行部分前臺柜員在處理業(yè)務(wù)時(shí)不嚴(yán)謹(jǐn)，對業(yè)務(wù)流程不熟悉，造成操作風(fēng)險(xiǎn)隱患：有網(wǎng)點(diǎn)為客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)，客戶提供的戶口簿上有涂改，在幾輪授權(quán)均被拒后，幾分鐘內(nèi)，戶口簿涂改部分的上面出現(xiàn)了一枚模糊的印章，再次要求授權(quán)。上述問題，如果授權(quán)人員輕易授權(quán)，很容易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。究其原因，主要是柜員甚至是有些管理者往往只感知長此以往也沒出什么差錯(cuò)、事故、案件，但卻忽略了一個(gè)常識性的，也是“十案九違規(guī)”所證實(shí)了的事實(shí)，這就是操作風(fēng)險(xiǎn)往往就可能出在你隨意放置的印章被人利用，隨便涂改的資料往往會(huì)導(dǎo)致不可避免的法律糾紛。
3、考核導(dǎo)向形成的負(fù)面影響。
從管理機(jī)制看，現(xiàn)行績效考核機(jī)制下經(jīng)營目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)偏好的矛盾難以權(quán)衡。長期激烈的市場競爭環(huán)境下形成的業(yè)內(nèi)趨同的考核機(jī)制，奉行“以業(yè)績論英雄”、“勝者為王”的市場法則和經(jīng)營理念，造成業(yè)務(wù)考核硬指標(biāo)、內(nèi)控管理軟指標(biāo)，到了季末、年末沖存款、貸款、中間業(yè)務(wù)違規(guī)等現(xiàn)象比比皆是，沖完了指標(biāo)要求合規(guī)部門查，查完了睜一眼閉一眼，然后到了季末、年末再?zèng)_，如此循環(huán)，形成圈內(nèi)共識，也造成各支行執(zhí)行制度時(shí)，進(jìn)行機(jī)會(huì)成本的選擇。從考核分配機(jī)制看，體現(xiàn)內(nèi)控價(jià)值的成分偏少。一是由于定向考核到個(gè)人，一線柜員對此積極性頗高，業(yè)務(wù)掌握得也好，甚至一些新入行的柜員也熟知此道，學(xué)的也快。這樣考核到個(gè)人頭上。
4、處罰處理多，正面激勵(lì)機(jī)制未形成。
現(xiàn)在各類檢查、考核，往往都是對網(wǎng)點(diǎn)員工的處理，如記分、罰款等，但很少有對一線柜員中文明服務(wù)水平高、業(yè)務(wù)核算質(zhì)量好、堵住外部欺詐、安全措施抓得緊等人員進(jìn)行表彰、獎(jiǎng)勵(lì)的，整個(gè)正面激勵(lì)機(jī)制尚未形成，員工對此頗有想法。
5、員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)、守規(guī)意識與內(nèi)控文化建設(shè)要求存在較大差距。
一是新學(xué)員培訓(xùn)不充分，倉促上崗問題多。據(jù)反映，我行一批新學(xué)員僅在市分行集中培訓(xùn)一周時(shí)間，就分配到各支行、網(wǎng)點(diǎn)，由于網(wǎng)點(diǎn)人手緊，有的學(xué)員還沒幾天跟班學(xué)習(xí)，大量培訓(xùn)不到位的學(xué)員獨(dú)立頂崗，造成網(wǎng)點(diǎn)差錯(cuò)多、反交易多、補(bǔ)打憑證多等問題，給柜面業(yè)務(wù)帶來很大風(fēng)險(xiǎn)。
二是員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)、守規(guī)意識有待進(jìn)一步加強(qiáng)。有的臨柜人員對 規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程，業(yè)務(wù)操作通過前任柜員短期的“傳、幫、帶”獲得，未經(jīng)過系統(tǒng)的培訓(xùn)，加之自身不勤于學(xué)習(xí)，又往往在不夠嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范的制度環(huán)境中耳濡目染，很容易形成偏離制度規(guī)范的思維定勢和行為習(xí)慣，致使業(yè)務(wù)差錯(cuò)屢有發(fā)生。
二、對策及措施
1、加強(qiáng)內(nèi)控文化建設(shè)，創(chuàng)造良好的內(nèi)部控制環(huán)境。
內(nèi)控管理中，事前控制對各種違規(guī)行為控制的重要性毋庸置疑，而事前控制最重要的因素是人的因素，最能影響人的恰恰是文化。內(nèi)控文化是企業(yè)文化的核心元素，良好的內(nèi)控文化有助于引導(dǎo)員工牢固樹立合規(guī)經(jīng)營的工作意識和思維習(xí)慣，將員工的經(jīng)營理念向正確的方向引導(dǎo)，形成一種內(nèi)控氛圍。我行這幾年不遺余力地抓了執(zhí)行文化建設(shè)，取得了一定的成效，但執(zhí)行不力的問題仍屢有發(fā)生，影響制度執(zhí)行力的一個(gè)重要原因就是制度。加強(qiáng)對員工法紀(jì)法規(guī)、職業(yè)道德等方面的思想教育，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識，使員工樹立正確的人生介值觀，能自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，抵制不正之風(fēng)的侵蝕，嚴(yán)于律己，廉潔奉公，處處以大局為重，將單位放在首位，從思想上控制好風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
2、加強(qiáng)技能培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平
建行業(yè)務(wù)知識及操作規(guī)程在不斷地更新進(jìn)步，我們必須不斷學(xué)習(xí)，努力摸索，才能提高自己的業(yè)務(wù)水平，才能與時(shí)俱進(jìn)。因此要積極加強(qiáng)對員工業(yè)務(wù)知識和操作技能的培訓(xùn)，開展多形式、多渠道、針對性強(qiáng)的崗位培訓(xùn)，使我們員工能熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能、熟悉各項(xiàng)規(guī)章制度，以便在實(shí)際工作中得心應(yīng)手，按章按規(guī)辦事，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。“雙基”管理工作需要我們加強(qiáng)責(zé)任心，從細(xì)節(jié)小事做起，合規(guī)操作才能做好內(nèi)控管理，才能使大家防范、控制和避免風(fēng)險(xiǎn)，建行的明天才更好！
