國家外匯管理局黑龍江省分局網(wǎng)站于近日公示的外匯行政處罰信息表（黑匯檢罰〔2020〕6號(hào)）顯示，龍江銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“龍江銀行”）牡丹江分行辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，違反了《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2012〕38號(hào)）附件2《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第十二條規(guī)定。
國家外匯管理局黑龍江省分局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第十二條和第四十七條規(guī)定，對(duì)其責(zé)令限期改正、沒收違法所得100元，罰款40萬元。
《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2012〕38號(hào)）附件2《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第十二條規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按本細(xì)則規(guī)定對(duì)其貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定審核企業(yè)填寫的申報(bào)單證，及時(shí)向外匯局報(bào)送信息。
《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第十二條規(guī)定：經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。
外匯管理機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)前款規(guī)定事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十七條規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：
�。ㄒ唬┺k理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的；
�。ǘ┻`反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的；
（三）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；
�。ㄋ模┻`反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的；
�。ㄎ澹┻`反外匯市場(chǎng)交易管理的。
